鹏扬淳明债券A : 鹏扬淳明债券型证券投资基金更新的招募说明书(2021年第3号)

时间:2021年12月25日 10:21:31 中财网
原标题:鹏扬淳明债券A : 鹏扬淳明债券型证券投资基金更新的招募说明书(2021年第3号)



















鹏扬淳明债券型证券投资基金


更新的
招募说明书



202
1


3
号)





























基金管理人:鹏扬基金管理有限公司


基金托管人:
中国民生银行股份有限公司


截止日:
20
2
1

11

25
























【重要提示】





1
、本基金根据
2019

5

30
日中国证券监督管理委员会《关于
准予鹏扬淳明债券型证券
投资基金注册
的批复》(证监许可
[
2019
]
982
号)
进行募集


本基金的基金合同于
2019

12

25
日正式生效,自该日起基金管理人正式开始管理本基金。



2
、基金管理人保证招募说明书的内容真实、准
确、完整。本招募说明书经中国证监会
注册
,但中国证监会对本基金募集的
注册
,并不表明其对本基金的
投资
价值
和市场前景
作出
实质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、
谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。



3
、投资有风险,投资人认购(或申购)基金时应认真阅读本招募说明书
、基金合同等
信息披露文件,自主判断基金的投资价值,自主做出投资决策,自行承担投资风险。投资人
需充分了解本基金的产品特性,并承担基金投资中出现的各类风险。投资本基金可能遇到的
风险
包括:
市场风险、信用风险、管理风险、流动性风险、操作和技术风险、合规性风险、
本基金特有风险、基金管理人职责终止风险和其他风险
等等。此外,本基金以
1
元初始面值
进行募集,在市场波动等因素的影响下,存在
基金
份额净值跌破
1
元初始面值的风险。



4
、本基金为债券型基金,预期风险与预期收益水平低于混合型基金、股票型基金,高
于货币市场基金。



5
、本基金可投资资产支持证券,资产支持证券可能面临的信用风险、利率风险、流动
性风险、提前偿付风险等风险、操作风险和法律风险,由此可能增加本基金净值的波动性。



6
、基金不同于银行储蓄与债
券,
投资人
有可能获得较高的收益,也有可能损失本
金。

投资有风险,投资

在进行投资决策前,请仔细阅读本基金的招募说明书

基金合同
、基金
产品资料概要




7
、基金的过往业绩并不预示其未来表现。

基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成
新基金业绩表现的保证。



8
、基金管理人提醒投资人基金投资的

买者自负


原则,在投资人作出投资决策后,
基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险,由投资人自行负责。



9
、当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,基金管理人履行相应程序后,
可以启用侧袋机制,具体详见本招募说明书“侧袋机制”

章节。侧袋机制实施期间,基金管
理人将对基金简称进行特殊标识,并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额持有人仔细阅
读相关内容并关注本基金启用侧袋机制时的特定风险。



1
0

本招募说明书所载内容截止日为
20
2
1

11

25
日,有关财务数据和净值表现数据截
止日为
20
2
1

9

30
日(财务数据未经审计)。




目录
第一部分
绪言
................................
.....................
4
第二部分
释义
................................
.....................
5
第三部分
基金管理人
................................
...............
9
第四部分
基金托管人
................................
..............
16
第五部分
相关服务机构
................................
............
21
第六部分
基金的募集
................................
..............
23
第七部分
基金合同的生效
................................
..........
25
第八部分
基金份额的申购与赎回
................................
....
26
第九部分
基金的投资
................................
..............
37
第十部分
基金的业绩
................................
..............
44
第十一部分
基金的财产
................................
............
46
第十二部分
基金资产的估值
................................
........
47
第十三部分
基金的收益与分配
................................
......
52
第十四部分
基金费用与税收
................................
........
54
第十五部分
基金的会计与审计
................................
......
56
第十六部分
基金的信息披露
................................
........
57
第十七部分
侧袋机制
................................
..............
63

十八部分
风险揭示
................................
..............
66
第十九部分
基金合同的变更、终止与基金财产的清算
..................
70
第二十部分
基金合同的内容摘要
................................
....
72
第二十一部分
基金托管协议的内容摘要
..............................
73
第二十二部分
对基金份额持有人的服务
..............................
74
第二十三部分
其他应披露事项
................................
......
76
第二十四部分
招募说明
书存放及查阅方式
............................
78
第二十五部分
备查文件
................................
............
79
附件一
基金合同的内容摘要
................................
........
80
附件二
基金托管协议的内容摘要
................................
...
1
03

第一部分 绪言


鹏扬淳明债券型证券投资基金
招募说明书》(以下简称

招募说明书




本招募说
明书


)依照《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称

《基金法》


)、《
公开募集
证券投资基金运作管理办法》(以下简称

《运作办法》


)、《证券投资基金销售管理办法》
(以下简称

《销售办法



)、《
公开募集
证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称

《信
息披露办法》



、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(以下简称“《流动
性风险管理规定》”)
以及

鹏扬淳明债券型证券投资基金
基金合同》(以下简称

基金合同


或基金合同
)编写。



基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真
实性、准确性、完整性承担法律责任。



鹏扬淳明债券型证券投资基金
(以下简称

基金




本基金


)是根据本招募说明书
所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书
中载明的信息,或对本招募说明书作任何解释或者说明。



本招募说明书根据本基金的基金合同编写,并经中国证券监督管理委员会(以下简称

中国证监会



注册
。基金合同是约定基
金合同当事人之间权利、义务
关系
的法律文件。

投资人
自依基金合同取得基金份额,即成为基金份额持有人和基金合同的当事人,其持有基
金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受,并按照《基金法》、基金合同及其他
有关规定享有权利、承担义务。

投资人
欲了解基金份额持有人的权利和义务,应详细查阅基
金合同。







第二部分 释义

在本招募说明书中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义:


1
、基金或本基金:指鹏扬淳明债券型证券投资基金


2
、基金管理人:指鹏扬基金管理有限公司


3
、基金托管人:指中国民生银行股份有限公司


4
、基金合同:指《鹏扬淳明债券型证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有效
修订和补充


5
、托管协议:指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《鹏扬淳明债券型证券投资
基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充


6
、招募说明书或本招募说明书:指《鹏扬淳明债券型证券投资基金招募说明书》及其
更新


7

基金产品资料概要:指《鹏扬淳明债券型证券投资基金证券投资基金基金产品资料
概要》及其更新


8

基金份额发售公告:指《鹏扬淳明债券型证券投资基金基金份额发售公告》


9
、法律法规:指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规
、规范性文件、司法解释、
行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等


10
、《基金法》:指
2003

10

28
日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会
议通过,经
2012

12

28
日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订,

2013

6

1
日起实施,并经
2015

4

24
日第十二届全国人民代表大会常务委员会
第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改
<
中华人民共和国港口法
>
等七部法律
的决定》修正的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订


1
1
、《销售办
法》:指中国证监会
2013

3

15
日颁布、同年
6

1
日实施的《证券投
资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订


1
2
、《信息披露办法》:指中国证监会
2019

7

26
日颁布、同年
9

1
日实施的《公
开募集证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订


1
3
、《运作办法》:指中国证监会
2014

7

7
日颁布、同年
8

8
日实施的《公开募
集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订


1
4
、《流动性风险管理规定》:指中国证监会于
2017

8

31
日颁布,同年
10

1

实施的《公开募集开
放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其不时做出的修



1
5
、中国证监会:指中国证券监督管理委员会


1
6
、银行业监督管理机构:指中国人民银行和
/
中国银行保险监督管理委员会


1
7
、基金合同当事人:指受基金合同约束,根据基金合同享有权利并承担义务的法律主



体,包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人


1
8
、个人投资者:指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人


1
9
、机构投资者:指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并
存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人
、社会团体或其他组织


20
、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相
关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者


2
1
、人民币合格境外机构投资者:指按照《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试
点办法》及相关法律法规规定,运用来自境外的人民币资金进行境内证券投资的境外法人


2
2
、投资人、投资者:指个人投资者、机构投资者、合格境外机构投资者和人民币合格
境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称


2
3
、基金份额持有
人:指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人


2
4
、基金销售业务:指基金管理人或销售机构宣传推介基金,发售基金份额,办理基金
份额的申购、赎回、转换、转托管及定期定额投资等业务


2
5
、销售机构:指鹏扬基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其
他条件,取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务协议,办理基金销售业
务的机构


2
6
、登记业务:指基金登记、存管、过户、清算和结算业务,具体内容包括投资人基金
账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建

并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等


2
7
、登记机构:指办理登记业务的机构。基金的登记机构为鹏扬基金管理有限公司或接
受鹏扬基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构,本基金的登记机构为鹏扬基金管理
有限公司


2
8
、基金账户:指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金
份额余额及其变动情况的账户


2
9
、基金交易账户:指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、
申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户


30
、基金合同生效日:指基金募集达到法律法规规
定及基金合同规定的条件,基金管理
人向中国证监会办理基金备案手续完毕,并获得中国证监会书面确认的日期


3
1
、基金合同终止日:指基金合同规定的基金合同终止事由出现后,基金财产清算完毕,
清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期


3
2
、基金募集期:指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间,最长不得超过
3
个月


3
3
、存续期:指基金合同生效至终止之间的不定期期限


3
4
、工作日:指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日



3
5

T
日:指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日


3
6

T
+
n
日:指

T
日起第
n
个工作日(不包含
T
日)


3
7
、开放日:指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日


3
8
、开放时间:指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段


3
9
、《业务规则》:指《鹏扬基金管理有限公司开放式基金业务规则》,是规范基金管理
人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则,由基金管理人、销售机构和投资人共
同遵守


40
、认购:指在基金募集期内,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为


4
1
、申购:指基金合同生效后,投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金
份额的行为


4
2
、赎回:指基金合同生效后,基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要
求将基金份额兑换为现金的行为


4
3
、基金转换:指基金份额持有人按照基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条件,
申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的、且由同一
登记机构办理登记的其他基金基金份额的行为


4
4
、转托管:指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额
销售机构的操作


4
5
、定期定额投资计划:指投资人通过有关销售机构提出申请,约定每期申购日、扣款
金额及扣款方式,由销售机构于每
期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及受
理基金申购申请的一种投资方式


4
6
、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转
换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)
超过上一开放日基金总份额的
10
%


4
7
、元:指人民币元


4
8
、基金收益:指基金投资所得债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其
他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约


4
9
、流动性受限资产:指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格
予以变现的资
产,包括但不限于到期日在
10
个交易日以上的逆回购与银行定期存款(含协
议约定有条件提前支取的银行存款)、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或交
易的债券等


50
、摆动定价机制:指当开放式基金遭遇大额申购赎回时,通过调整基金份额净值的方
式,将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资人,从而减少对存量
基金份额持有人利益的不利影响,确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待



5
1
、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他
资产的价值总和


5
2
、基金资产净值:指基金
资产总值减去基金负债后的价值


5
3
、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数


5
4
、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份
额净值的过程


5
5
、基金份额的类别:本基金根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同,将基
金份额分为不同的类别:
A
类基金份额和
C
类基金份额。各类基金份额分设不同的基金代
码,并分别计算和公布各类基金份额净值和各类基金份额累计净值


5
6

A
类基金份额:在投资人认购
/
申购时收取认购
/
申购费用,而不从本类别基金资产
中计提销售服务费的,称为
A
类基
金份额


5
7

C
类基金份额:在投资人认购
/
申购时不收取认购
/
申购费用,但从本类别基金资产
中计提销售服务费的,称为
C
类基金份额


5
8
、销售服务费:指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费用,该笔费用从基
金财产中扣除,属于基金的营运费用


5
9
、指定媒介:指
中国证监会指定的用以进行信息披露的
全国性
报刊
及指定
互联网网站
(包括基金管理人网站、基金托管人网站、中国证监会基金电子披露网站)等媒介


60
、不可抗力:指基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件


6
1
、侧袋机制:指将基金投资组合中的特定资产从原有
账户分离至一个专门账户进行处
置清算,目的在于有效隔离并化解风险,确保投资者得到公平对待,属于流动性风险管理工
具。侧袋机制实施期间,原有账户称为主袋账户,专门账户称为侧袋账户


6
2
、特定资产:包括:(
1
)无可参考的活跃市场价格且采用估值技术仍导致公允价值存
在重大不确定性的资产;(
2
)按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在重大
不确定性的资产;(
3
)其他资产价值存在重大不确定性的资产



第三部分 基金管理人

一、基金管理人概况


名称:鹏扬基金管理有限公司


住所:中国(上海)自由贸易试验区栖霞路
120

3

302



办公地址:北京市西城区复兴门外大街
A2
号中化大厦
16



邮政编码:
100045


法定代表人:杨爱斌


成立日期:
2016

7

6



批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可
[
2016
]
1453



组织形式:有限责任公司


注册资本:
1
.
18
亿元人民币


存续期限:持续经营


联系人:
吉瑞


联系电话:
400
-
968
-
6688





二、主要人员情况


1
、基金管理人董事会成员


范勇宏先生:经济学博士


现任香山财富研究院理事长,鹏扬基金管理有限公司董事长,
清华大学五道口金融学院硕士生导师、北京大学光华管
理学院硕士生导师,中国人民大学汉
青经济研究院及中国财政科学研究院兼职教授。曾任华夏基金管理公司总经理、华夏基金(香
港)管理公司董事长、中国人寿资产管理公司首席投资执行官。曾兼任中国证券业协会副会
长、中国基金业协会副会长。



杨爱斌先生:董事,复旦大学国际金融专业经济学硕士。现任鹏扬基金管理有限公司总
经理。


任上海浦东发展银行信贷员、中国平安保险(集团)股份有限公司组合管理部副总
经理、华夏基金管理有限公司固定收益投资总监、北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经
理。



姜山先生:董事,美国印第安纳大学商学院工商管
理硕士。现任上海华石投资有限公司
执行董事兼总经理,北京鹏扬企业管理有限公司执行董事兼总经理,北京美中宜和医疗管理
(集团)股份有限公司独立董事

叮当健康科技集团有限公司独立董事



任安达信华强会
计师事务所审计师、美国
Sara
Lee
公司内部审计师、瑞银投资银行董事、高盛亚洲有限公
司执行董事、美国德州太平洋集团董事及北京代表处首席代表、摩根士丹利华鑫证券有限责
任公司投资银行部董事总经理。



邱峻女士:独立董事,美国波士顿学院工商管理硕士。现任信达金誉(上海)投资管理



有限公司财务总监。


任安永会计师事务所美国纽
约分所高级审计师、高级经理、安永华明
会计师事务所上海分所高级经理、蓝山投资咨询(北京)有限公司财务总监。



王鹤菲女士:独立董事,美国斯坦福大学商学院金融系哲学博士。现任中国人民大学国
际学院金融学教授。


任美国伊利诺伊大学芝加哥分校商学院金融系助理教授、美联储芝加
哥银行访问经济学家、清华大学经济管理学院金融系访问学者、中国投资有限责任公司风险
管理部访问经济学家、中国人民大学汉青研究院金融系副教授、副系主任。



董克用先生:独立董事,中国人民大学经济学博士。

中国人民大学退休教授,现受聘清
华大学社会科学学院;兼任
中国行政体制改革研究会副会长、建信养老金管理有限责任公司
独立董事及深圳品生医学研究所有限公司董事。


任中国人民大学劳动人事学院副院长、院
长、中国人民大学公共管理学院院长。



王雪松女士:独立董事,中国人民大学金融学博士。现任中关村大河并购重组研究院院
长,兼任阳光资产管理股份有限公司独立董事、清华大学五道口金融学院硕士生导师。曾任
中国证监会基金监管部副主任及市场部副主任。



2
、基金管理人监事会成员


王徽先生:监事,江苏大学经济学学士。现任中钰资本管理(北京)股份有限公司合伙
人、首席风控官。


任中国华晶电子集
团会计、爱韩华电子(无锡)电子有限公司财务经理、
江苏苏亚会计师事务所南方分所审计经理、北京中星微电子有限公司财务经理、无锡东林会
计师事务所合伙人、利安达会计师事务所(特殊普通合伙)合伙人。王徽先生现担任北京注
册会计师协会经济责任审计专业委员会专家委员及北京总会计师协会理事。



吉瑞女士:监事(职工监事),对外经济贸易大学管理学学士。现任鹏扬基金管理有限
公司监察稽核部总监。


任安永华明会计师事务所金融审计部审计师,毕马威华振会计师事
务所风险咨询部助理经理及高瓴资本管理有限公司法律合规部高级经理。



曹铮女士:
监事(职工监事),北京大学经济学学士。现任鹏扬基金管理有限公司人力
资源及行政管理部总监。


任国家电网公司监察局文员、
北京科舵整合创意咨询有限公司
人事助理、索尼爱立信(中国)有限公司人事专员、微软亚洲研究院人事经理、北京鹏扬投
资管理公司人力资源及行政管理部总监。



3
、高级管理人员


杨爱斌先生:总经理,复旦大学国际金融专业经济学硕士。曾任上海浦东发展银行信贷


中国平安保险(集团)股份有限公司组合管理部副总经理

华夏基金管理有限公司固定
收益投资总监

北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经理。



朱国庆先生:副总经
理兼股票首席投资官,复旦大学经济学硕士。曾任国海富兰克林基
金管理有限公司股票投资总监

富敦投资管理(上海)有限公司高级副总裁
/
中国股票投资
总监

上海六禾投资有限公司副总经理
/
权益投资总监

富兰克林邓普顿投资管理(上海)
有限公司中国股票董事总经理、投资组合管理总监。




宋震先生:督察长,北京大学数学学院理学学士,中国经济研究中心经济学双学士,北
京大学信息科学技术学院工学硕士。曾任
Schlumberger Ltd
工程师;龙翌创富顾问有限公
司副总裁;中国证监会北京监管局主任科员。



4
、本基金基金经理


王莹莹女士:

金管理部现金策略副总监。英国埃克斯特大学营销与金融服务硕士。曾
任北京京粮置业有限公司财务部资金专员;北京鹏扬投资管理有限公司交易管理部债券交易
员。

鹏扬现金通利货币市场基金基金经理(
2018

8

24
日起任职)、鹏扬淳利定期开放
债券型证券投资基金基金经理(
2018

8

24
日起任职)、鹏扬淳优一年定期开放债券
证券投资基金基金经理(
2018

8

24
日起任职)、
鹏扬淳开债券型证券投资基金基金经
理(
2019

11

18
日起任职)、
鹏扬景沃六个月持有期混合型证券投资基金基金
经理(
2020

3

16

起任职)
、鹏扬
景科混合型证券投资基金基金经理
(20
20

4

1
4
日起任职
)

鹏扬淳合债券型证券投资基金基金经理(
2021

3

18
日起任职)、鹏扬景源一年持有期
混合型证券投资基金基金经理(
2021

6

16
日起任职)、
鹏扬利沣短债债券型证券投资
基金基金经理(
2019

11

13
日至
2021

3

18
日期间)。



历任基金经理情况:王华先生,管理期间为
2019

12
月至
2021

1
月。



5
、固定收益投资决策委员会成员情况


王华先生:
公司总经理助理
、固定收益投资决策委员会主任委员,清华大学理学学士,
CFA

FRM
。曾任银河期货
有限公司研究员、金融市场部固定收益总经理;银河德睿资本管理
有限公司固定收益部总经理;北京鹏扬投资管理有限公司衍生品策略部总经理。



杨爱斌先生:总经理,复旦大学国际金融专业经济学硕士。曾任上海浦东发展银行信贷
员;中国平安保险(集团)股份有限公司组合管理部副总经理;华夏基金管理有限公司固定
收益投资总监;北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总经理。



陈钟闻先生:现金管理部总经理,北京理工大学工商管理硕士,曾任北京鹏扬投资管理
有限公司交易主管、投资经理。



李沁女士:混合投资部副总经理,北京大学经济学硕士。曾任中债资信评
估有限公司信
用分析师;北京鹏扬投资管理有限公司信用分析师。



6
、上述人员之间均不存在近亲属关系。






三、
基金管理人的职责


1
、依法募集资金,办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。



2
、办理基金备案手续。



3
、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账,进行证券投资。



4
、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配收益。




5
、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。



6
、编制中期和年度基金报告。



7
、计算并公告基金资产净值,确定基金
份额申购、赎回价格。



8
、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项。



9
、召集基金份额持有人大会。



10
、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。



11
、以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为。



12
、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。






四、
基金管理人的承诺


1
、基金管理人承诺不从事违反《中华人民共和国证券法》的行为,并承诺建立健全内
部控制制度,采取有效措施,防止违反《中华人民共和国证券法》行为的发生;


2
、基金管理人承诺不从事违反《基金法》
的行为,并承诺建立健全内部风险控制制度,
采取有效措施,防止下列行为的发生:



1
)将基金管理人固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;



2
)不公平地对待管理的不同基金财产;



3
)利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;



4
)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;



5
)侵占、挪用基金财产;



6
)泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相
关的交易活动;



7
)玩忽职守,不按照规定履行职责;



8
)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为




3
、基金管理人承诺严格遵守基金合同,并承诺建立健全内部控制制度,采取有效措施,
防止违反基金合同行为的发生;


4
、基金管理人承诺加强人员管理,强化职业操守,督促和约束员工遵守国家有关法律
法规及行业规范,诚实信用、勤勉尽责;


5
、基金管理人承诺不从事其他法规规定禁止从事的行为。






五、基金经理承诺


1
、依照有关法律法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大
利益;


2
、不利用职务之便为自己、受雇人或任何第三者牟取利益;


3
、不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密

尚未依法公开
的基金投资内



容、基金投资计划等信息,或利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动;


4
、不以任何形式为
除基金管理人以外的
其他组织或个人进行证券交易。






六、
基金管理人的内部控制制度


(一)
内部控制的原则


1

健全性原则:内部控制包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并涵盖
到决策、执行、监督、反馈等各个环节。



2

有效性原则:通过科学的内控手段和方法,建立合理的内控程序,维护内控制度的
有效执行。



3

独立性原则:公司各机构、部门和岗位职责保持相对独立,公司基金资产、自有资
产、其它资产的运作分离




4

相互制约原则:公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。



5

成本效益原则:公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本,提高经济效益,以
合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。



(二)
内部控制的主要内容


1

控制环境


公司董事会高度重视建立完善的公司治理结构与内部控制体系,充分发挥独立董事和监
事职能,保护投资人利益和公司合法权益。本公司在董事会下设立了风险管理委员会,负责
对公司在经营管理和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进行检查和评估,对公司监
察稽核制度的有效性进行评价,监督公司的财务状况,评价
公司的财务表现,保证公司的财
务运作符合法律法规的要求和通行的会计标准,对公司风险管理制度进行评价和对公司风险
管理制度的实施进行检查
,
评估公司风险管理状况。



公司管理层在总经理领导下,认真执行董事会确定的内部控制战略,为了有效贯彻公司
董事会制定的经营方针及发展战略,设立了投资决策委员会。投资决策委员会是公司负责基
金投资决策的最高权力机构,根据基金合同和公司的有关规定,确定基金的投资目标和投资
原则,决定基金投资的程序与权限设置,审定基金的投资策略与资产配置方案及设定基金投
资的限制性指标等。



此外,公司设有督察
长,全权负责公司的监察与稽核工作,对公司和基金运作的合法性、
合规性及合理性进行全面检查与监督,参与公司风险控制工作,发生重大风险事件时向公司
董事长和中国证监会报告。



2

风险评估


董事会下属的风险管理委员会和督察长负责对公司内外部风险进行评估。总经理下设风
险决策委员会,负责对公司日常经营及基金运作中的风险监测、评估与防范提供意见及建议,
审议公司风险控制制度与风险管理流程,对公司经营管理中的重大突发性事件和重大危机情



况进行评估,制定危机处理方案并监督实施。公司各部门根据具体情况制定本部门的作业流
程及风险控制制
度,加强对风险的控制,将风险控制在最小范围内。



3

控制活动


公司对投资、会计、技术系统和人力资源等主要业务制定了严格的控制制度,采取的

制活动包括授权控制、自我控制、职责分离、实物控制、业绩评价、资产分离及监察稽核等
程序或措施。



公司依据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的三道内控防线:
一是
建立
以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线;各岗位均制定详实的操作流程、明确岗位职
责,各岗位人员上岗前必须声明已知悉并承诺遵守,在授权范围内承担各自职责;
二是
建立
相关部门、相关岗位之间相互监督制衡的第二道监
控防线;公司建立重要业务处理凭据传递
和信息沟通制度,相关部门和岗位之间相互监督制衡;
三是
建立以督察长和监察稽核部对各
岗位、各部门、各机构、各项业务全面实施监督反馈的第三道监控防线;督察长、监察稽核
部独立于其它部门和业务活动,并对内部控制制度的执行情况实行严格的检查、反馈和监督。




1
)投资控制制度


投资决策委员会是公司的最高投资决策机构,负责资产配置和重大投资决策等;基金经
理小组负责在投资决策委员会资产配置基础上进行组合构建,基金经理领导基金经理小组在
基金合同和投资决策权限范围内进行日常投资运作。




投资决策与执行相分离。投资管理决策职能和交易执行职能严格隔离,实行集中交
易制度,由交易管理部集中执行所有交易。建立和执行公平交易管理制度,确保各投资组合
享有公平的交易执行机会。




投资授权控制。建立明确的投资决策授权制度,防止越权决策。投资决策委员会负
责制定投资原则并审定资产配置比例;基金经理小组在投资决策委员会确定的范围内,负责
确定与实施投资策略、建立和调整投资组合并下达投资指令,对于超过投资权限的操作需要
经过严格的审批程序;交易管理部依据基金经理或基金经理授权的小组成员的指令负责交易
执行。




警示性控制。按照法规或公司规定设置各类资产投资比例的预警线,交易系统在投
资比例达到接近限制比例前的某一数值时自动预警。




禁止性控制。根据法律、法规和公司相关规定,基金禁止投资受限制的证券并禁止
从事受限制的行为。交易系统通过预先的设定,对上述禁止事项进行自动提示和限制。




监控与反馈。交易管理部对投资行为进行一线监控;风险管理部进行事中的监控;
监察稽核部进行事后的检查。在监控中如发现异常情况将及时反馈并督促调整。





2
)会计控制制度



建立了基金会计的工作制度及相应的操作和控制规程,确保会计业务
有章可循。




按照相互制约原则,建立了基金会计业务的复核制度以及与托管人相关业务的相互
核查监督制度。




为防范在资金头寸管理上出现透支风险,制定了资金头寸管理制度。




制定了完善的档案保管制度。




3
)技术系统控制制度


为保证技术系统的安全稳定运行,公司对硬件设备的安全运行、数据传输与网络安全管
理、软硬件的维护、数据的备份、信息技术人员操作管理、危机处理等方面都制定了完善的
制度。




4
)人力资源管理制度


公司建立了科学的招聘解聘制度、培训制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度,确
保人力资源的有效
管理。




5
)监察制度


公司设立了监察稽核部,负责公司的监察工作。监察制度包括违规行为的调查程序和处
理制度,以及对员工行为的监察。



4

信息沟通


公司建立双向的信息交流途径,形成了自上而下的信息传播渠道和自下而上的信息呈报
渠道。通过建立有效的信息交流渠道,保证了公司员工及各级管理人员可以充分了解与其职
责相关的信息,并及时送达适当的人员进行处理。公司根据组织架构和授权制度,建立了清
晰的业务报告系统。



5

内部监控


公司设立了独立于各业务部门的监察稽核部,履行监督、稽核职能,检查、评价公司内
部控制制度合理性、完
备性和有效性,监督公司内部控制制度的执行情况,揭示公司内部管
理及基金运作中的相关风险,及时提出改进意见,促进公司内部管理制度有效地执行。监察
稽核人员具有相对的独立性,定期不定期出具监察稽核报告。



6

法律法规指引


公司严格贯彻基金管理相关的法律法规,严格依法经营。督察长和监察稽核部负责对内
部各职能部门和员工的业务活动及岗位行为的合法合规性实施监督检查。




第四部分 基金托管人

一、基金托管人基本情况


名称:中国民生银行股份有限公司(以下简称“中国民生银行”)


住所:北京市西城区复兴门内大街
2



办公地址:
北京市西城区复兴门内大街
2



法定代表人:高迎欣


成立时间:
1996

2

7



基金托管业务批准文号:证监基金字[
2004

101



组织形式:其他股份有限公司(上市)


注册资本:
43,782,418,502
元人民币


存续期间:
1996

02

07
日至长期


电话:
010
-
58560666


联系人:罗菲菲


中国民生银行成立于
1996
年,是中国第一家主要由民营企业发起设立的全国性股份制
商业银行,也是严格按照中国《公司法》和《商业银行法》设立的一家现代金融企业。



2000

12

19
日,中国民生银行
A
股股票(
代码:
600016
)在上海证券交易所挂牌
上市。

2005

10

26
日,中国民生银行完成股权分置改革,成为国内首家实施股权分置
改革的商业银行。

2009

11

26
日,中国民生银行
H
股股票(代码:
01988
)在香港证券
交易所挂牌上市。上市以来,中国民生银行不断完善公司治理,大力推进改革转型,持续创
新商业模式和产品服务,致力于成为一家“让人信赖、受人尊敬”的上市公司。



二、主要人员情况


崔岩女士,中国民生银行资产托管部负责人,博士研究生,具有基金托管人高级管理人
员任职资格,从事过全球托管业务、托管业务运作、银行信
息管理等工作,具有多年金融从
业经历,具备扎实的总部管理经历。曾任中国工商银行总行资产托管部营销专家。



三、基金托管业务经营情况


中国民生银行股份有限公司于2004年7月9日获得基金托管资格,成为《中华人民共和国
证券投资基金法》颁布后首家获批从事基金托管业务的银行。为了更好地发挥后发优势,大
力发展托管业务,中国民生银行股份有限公司资产托管部从成立伊始就本着充分保护基金持


有人的利益、为客户提供高品质托管服务的原则,高起点地建立系统、完善制度、组织人员。

资产托管部目前共有员工78人,平均年龄39岁,100%员工拥有大学本科以上学历,67%以上
员工具有硕士以上文凭。


中国民生银行坚持以客户需求为导向,秉承“诚信、严谨、高效、务实”的经营理念,
依托丰富的资产托管经验、专业的托管业务服务和先进的托管业务平台,为境内外客户提供
安全、准确、及时、高效的专业托管服务。截至2020年9月30日,中国民生银行已托管257
只证券投资基金。中国民生银行资产托管部于2018年2月6日发布了“爱托管”品牌,近百余
家资管机构及合作客户的代表受邀参加了启动仪式。资产托管部始终坚持以客户为中心,致
力于为客户提供全面的综合金融服务。对内大力整合行内资源,对外广泛搭建客户服务平台,
向各类托管客户提供专业化、增值化的托管综合金融服务,得到各界的充分认可,也在市场
上树立了良好品牌形象,成为市场上一家有特色的托管银行。自2010年至今,中国民生银行
荣获《金融理财》杂志颁发的“最具潜力托管银行”、“最佳创新托管银行”、“金牌创新
力托管银行”奖和“年度金牌托管银行”奖,荣获《21世纪经济报道》颁发的“最佳金融服
务托管银行”奖,尤其继2019年被《金融时报》评为年度唯一“最佳资产托管银行”之后,
在2020年度再次被评为唯一“最具资产托管创新力银行”。


截至2021年9月30日,中国民生银行托管建信稳定得利债券型证券投资基金、中银新
趋势灵活配置混合型证券投资基金、长信利盈灵活配置混合型证券投资基金等共307只证券
投资基金,基金托管规模10688.82亿元。


四、基金托管人的内部控制制度


1
、内部风险控制目标



1
)建立完整、严密、高效的风险控制体系,形成科学的决策机制、执行机制和监督
机制,防范和化解经营风险,保障资产托管业务的稳健运行和托管财产的安全完整。




2
)大力培育合规文化,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念,严格
控制合规风险,保证资产托管业务
符合国家有关法律法规和行业监管规则。




3
)以相互制衡健全有效的风控组织结构为保障,以完善健全的制度为基础,以落实
到位的过程控制为着眼点,以先进的信息技术手段为依托,建立全面、系统、动态、主动、
有利于差错防弊、堵塞漏洞、消除隐患、保证业务稳健运行的风险控制制度,确保托管业务
信息真实、准确、完整、及时。



2
、内部风险控制组织结构


总行高级管理层负责部署全行的风险管理工作。总行风险管理委员会是总行高级管理层



下设的风险管理专业委员会,对高级管理层负责,支持高级管理层履行职责。资产托管业务
风险控制工作在总行风险管理
委员会的统一部署和指导下开展。



总行各部门紧密配合,共同把控资产托管业务运行中的风险,具体职责与分工如下:总
行风险管理部作为总行风险管理委员会秘书机构,是全行风险管理的统筹部门,对资产托管
部的风险控制工作进行指导;总行法律事务部负责资产托管业务项下的相关合同、协议等文
本的审定;总行内控合规部负责该业务与管理的合规性审查、检查与督导整改;总行审计部
对全行托管业务进行内部审计。包括定期内部审计、现场和非现场检查等;总行办公室与资
产托管部共同制定声誉风险应对预案。按资产托管部需求对由托管业务引发的声誉风险事件
进行
定向舆情监测,对由托管业务引起的声誉风险进行应急处置,包括与全国性媒体进行沟
通、避免负面报道、组织正面回应等。



3
、内部风险控制原则



1
)合法合规原则。风险控制应符合和体现国家法律、法规、规章和各项政策。




2
)全面性原则。风险控制覆盖托管部的各个业务中心、各个岗位和各级人员,并涵
盖资产托管业务各环节。




3
)有效性原则。资产托管业务从业人员应全力维护内部控制制度的有效执行,任何
人都没有超越制度约束的权力。




4
)预防性原则。必须树立“预防为主”的管理理念,控制资产托管业务中风险发生
的源头,防患于未然,尽
量避免业务操作中各种问题的产生。




5
)及时性原则。资产托管业务风险控制制度的制定应当具有前瞻性,并且随着托管
部经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境
的改变进行及时的修改或完善。发现问题,要及时处理,堵塞漏洞。




6
)独立性原则。各业务中心、各岗位职能上保持相对独立性。风险监督中心是资产
托管部下设的执行机构,不受其他业务中心和个人干涉。业务操作人员和检查人员严格分开,
以保证风险控制机构的工作不受干扰。




7
)相互制约原则。各业务中心、各岗位权责明确,相互牵制,通过切实
可行的相互
制衡措施来消除风险控制的盲点。




8
)防火墙原则。托管银行自身财务与托管资产财务严格分开;托管业务日常操作部
门与行政、研发和营销等部门隔离。



4
、内部风险控制制度和措施



1
)制度建设:建立了明确的岗位职责、科学的业务流程、详细的操作手册、严格的



人员行为规范等一系列规章制度。




2
)建立健全的组织管理结构:前后台分离,不同部门、岗位相互牵制。




3
)风险识别与评估:风险监督中心指导业务中心进行风险识别、评估,制定并实施
风险控制措施。




4
)相对独立的业务操作空间:业务操作区相对独立,实施门禁管理和
音像监控。




5
)人员管理:进行定期的业务与职业道德培训,使员工树立风险防范与控制理念,
并签订承诺书。




6
)应急预案:制定完备的《应急预案》,并组织员工定期演练;建立异地灾备中心,
保证业务不中断。



5
、资产托管部内部风险控制


中国民生银行股份有限公司从控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、监控等五个
方面构建了托管业务风险控制体系。




1
)坚持风险管理与业务发展同等重要的理念。托管业务是商业银行新兴的中间业务,
中国民生银行股份有限公司资产托管部从成立之日起就特别强调规范运作,一直将建立一个
系统、高效的风险
防范和控制体系作为工作重点。随着市场环境的变化和托管业务的快速发
展,新问题新情况不断出现,中国民生银行股份有限公司资产托管部始终将风险管理放在与
业务发展同等重要的位置,视风险防范和控制为托管业务生存和发展的生命线。




2
)实施全员风险管理。完善的风险管理体系需要从上至下每个员工的共同参与,只
有这样,风险控制制度和措施才会全面、有效。中国民生银行股份有限公司资产托管部实施
全员风险管理,将风险控制责任落实到具体业务中心和业务岗位,每位员工对自己岗位职责
范围内的风险负责。




3
)建立分工明确、相互牵制的风险控制组
织结构。托管部通过建立纵向双人制,横
向多中心制的内部组织结构,形成不同中心、不同岗位相互制衡的组织结构。




4
)以制度建设作为风险管理的核心。中国民生银行股份有限公司资产托管部十分重
视内部控制制度的建设,已经建立了一整套内部风险控制制度,包括业务管理办法、内部控
制制度、员工行为规范、岗位职责及涵括所有后台运作环节的操作手册。以上制度随着外部
环境和业务的发展还会不断增加和完善。




5
)制度的执行和监督是风险控制的关键。制度执行比编写制度更重要,制度落实检
查是风险控制管理的有力保证。中国民生银行股份有限公司资产
托管部内部设置风险与合规
管理中心,依照有关法律规章,定期对业务的运行进行检查。总行审计部也不定期对资产托



管部进行审计。




6
)将先进的技术手段运用于风险控制中。在风险管理中,技术控制风险比制度控制
风险更加可靠,可将人为不确定因素降至最低。托管业务系统需求不仅从业务方面而且从风
险控制方面都要经过多方论证,托管业务技术系统具有较强的自动风险控制功能。



五、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序


根据《基金法》、《运作办法》、基金合同和有关法律法规的规定,对基金的投资对象、
基金资产的投资组合比例、基金
资产的核算、基金资产净值的计算、基金管理人报酬的计提
和支付、基金托管人报酬的计提和支付、基金申购资金的到账和赎回资金的划付、基金收益
分配等行为的合法性、合规性进行监督和核查。



基金托管人发现基金管理人的违反《基金法》、《运作办法》、基金合同和有关法律法规
规定的行为,应及时以书面形式通知基金管理人限期纠正,基金管理人收到通知后应及时核
对确认并以书面形式对基金托管人发出回函。在限期内,基金托管人有权随时对通知事项进
行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正
的,基金托管人应报
告中国证监会。



基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应立即报告中国证监会,同时通知基金管
理人限期纠正。




第五部分 相关服务机构

一、基金份额销售机构


1

直销机构



1
)鹏扬基金管理有限公司直销柜台


办公地址:北京市石景山区绿地环球文化金融城
9
号院
5
号楼
1401
-
1405


法定代表人:杨爱斌


全国统一客户服务电话:
4009686688


联系人:
申屠清泉


传真:
010
-
81922890



2
)鹏扬基金管理有限公司直销电子交易平台


客服电话:
4009686688


官方网站:
www
.
pyamc
.
com


2
、其他销售机构


各销售机构的具体名单见基金份额发售公告以及基金管理人网站。






二、登记机构


名称:鹏扬基金管理有限公司


办公地址:北京市西城区复兴门外大街
A2
号中化大厦
16



法定代表人:杨爱斌


全国统一客户服务电话

4009686688


联系人:韩欢


传真:
010
-
81922891





三、
出具法律意见书的
律师事务所


名称:上海源泰律师事务所

注册地址:上海市浦东新区浦东南路
256
华夏银行大厦
14



办公地址:上海市浦东新区浦东南路
256
华夏银行大厦
14



负责人:廖海

电话:021-51150298

传真:021-51150398

联系人:刘佳


经办律师:刘佳、
黄丽华






四、会计师事务所


本基金的法定验资机构为安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)。



名称:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)


住所:北京市东城区东长安街
1
号东方广场安永大楼
17

01
-
12



办公地址:北京市东城区东长安街
1
号东方广场安永大楼
17

01
-
12



执行事务合伙人:
毛鞍宁


联系电话:(
010

58153000


传真电话:(
010

85188298


经办注册会计师:王珊珊、
王海彦


联系人:
王海彦



第六部分 基金的募集

本基金

基金管理人按照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同
的相
关规定
,并

中国证监会
《关于
准予
鹏扬淳明债券型证券投资基金
注册
的批复》(证监许

[
2019
]
982
号)
注册
募集




一、基金名称


鹏扬淳明债券型证券投资基金





二、基金
运作方式和
类型


契约型开放式、债券






三、基金存续期限


不定期





四、
募集方式及场所


通过各销售机构的基金销售网点或按基金管理人、销售机构提供的其他方式公开
发售。基金销售
机构办理基金发售业务的地区、网点的具体情况和联系方法,请参见
基金份额
发售公告以及当地
基金销售
机构的公告。

基金管理人可以根据情况变更、增
减销售机构,并另行公告。







、募集
对象
与募集期


符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境
外机构投资者和人民币合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证
券投资基金的其他投资人。



募集期自
2019

11

29
日至
2019

12

24








六、基金份额类别设置


本基金根据申购费、销售服务费收取方式的不同,将基金份额分为
A
类和
C

基金份额:在投资人申购时收取申购费用,而不从本类别基金资产中计提销售服务费
的,称为
A
类基金份额,在投资人申购时不
收取申购费用,但从本类别基金资产中计
提销售服务费的,称为
C
类基金份额。



A
类、
C
类基金份额分别设置代码,分别计算和公告各类基金份额净值和各类基
金份额累计净值。



投资人可自行选择申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得相互



转换。



有关基金份额类别的具体设置、费率水平等由基金管理人确定,并在招募说明书
中公告。根据基金销售情况,在不违反法律法规、基金合同的约定以及不损害已有基
金份额持有人权益的情况下,基金管理人在履行适当的程序后,可以增加新的基金份
额类别、或者停止现有基金份额类别的销售、或者调整基金份额
分类办法及规则等,
无需召开基金份额持有人大会,但调整实施前基金管理人需及时公告并报中国证监会
备案









基金的初始面值


本基金每份基金份额的初始发售面值为人民币
1
.
00
元。




第七部分 基金合同的生效

一、基金合同生效


本基金基金合同于
2019

12

25
日起正式生效。自基金合同正式生效之日起,本
基金管理人正式管理本基金。






二、
基金存续期内的基金份额持有人数量和
资产规模


基金合同生效后,连续
20
个工作日出现基金份额持有人数量不满
200
人或者基
金资产净值低于
5000
万元
情形
的,基金管理人应当在定期报告中予
以披露;连续
60
个工作日出现前述情形的,基金管理人应当向中国证监会
报告并提出
解决方案,如转
换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等,并召开基金份额持有人大会进行
表决。



法律法规
或中国证监会
另有规定时,从其规定。




第八部分 基金份额的申购与赎回

一、申购与赎回的场所

本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理人在相
关公告中列明。



基金管理人可根据情况变更或增减销售机构,并予以公告。

投资人
应当在销售机
构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购
与赎回。








申购与赎回的开放日及时间


1

开放日及开放时间


投资

在开放日办理基金份额的申购和赎回

具体办理时间为上海证券交易所、
深圳证券交易所的正常交易日的交易时间
,但基金管理人根据法律法规、中国证监会
的要求或基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。



基金合同生效后,若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特
殊情况,基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整
,但应在实施
日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。



2
、申购、赎回开始日及业务办理时间




金自
20
20

1

31
日起开
始办理日常申购
、赎回
业务




基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回
或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登
记机构确认接受的,其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的
价格。







、申购与赎回的原则


1、“未知价”原则,即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准
进行计算;

2、“金额申购、份额赎回”原则,即申购以金额申请,赎回以份额申请;

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销;

4、赎回遵循“先进先出”原则,即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎回;

5、办理申购、赎回业务时,应当遵循基金份额持有人利益优先原则,确保投资者的合
法权益不受损害并得到公平对待。


基金管理人可在法律法规允许的情况下,对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规


则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。





、申购与赎回的程序


1

申购和赎回的申请方式


投资人必须根据销售机构规定的程序,在开放日的具体业务办理时间内提出申购
或赎回的申请。



2

申购和赎回的款项支付


投资人申购基金份额时,必须
在规定时间前

额交付申购款项,投资人
在规定时
间前全额
交付
申购
款项,
申购成立;基金份额登记机构确认基金份额时,申购生效




基金份额持有人递交赎回申请,赎回成立;基金份额登记机构确认赎回时,赎回
生效。

投资人赎回申请
生效
后,基金管理人将在
T

7
日(包括该日)内支付赎回款
项。在发生巨额赎回
或基金合同约定的延缓支付赎回款项
时,款项的支付办法参照基
金合同有关条款处理。



遇交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其
他非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程,则赎回款项划付时
间相应顺延。



3

申购
和赎回申请的确认


基金管理人应以交易时间结束前受理
有效
申购和赎回申请的当天作为申购或赎
回申请日(
T
日),在正常情况下,本基金登记机构在
T

1
日内对该交易的有效性进
行确认。

T
日提交的有效申请,投资人


T

2
日后(包括该日)
及时
到销售网点
柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功
或无效
,则申
购款项
本金
退还给投资人。



基金销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表申请一定成功,而仅代表销售机
构确实接收到申请。申购、赎回申请的确认以登记机构的确认结果为准。对于申请的
确认情况,投资人应及时查询。




金管理人可以在法律法规和基金合同允许的范围内,对上述业务办理时间进行
调整,并在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。



4
、申购与赎回的登记


投资人申购基金成功后,登记机构在
T

1
日为投资人登记权益并办理登记手续,
投资人自
T

2
日(含该日)后有权赎回该部分基金份额。



投资人赎回基金成功后,登记机构在
T

1
日为投资人办理扣除权益的登记手续。




基金管理人可以在法律法规
和基金合同
允许的范围内,对上述登记办理时间进行
调整,但不得实质影响投资人的合法权益,并最迟于开始实施前
依照《信息披露办法》
的有关
规定在指定媒介公告。







、申购与赎回的
数量限制


1、本基金目前对单个投资人累计持有份额不设上限限制。但单个投资人累计份额(各
类份额合并计算)占基金总份额(各类份额合并计算)的比例不得达到或超过50%(在基金
运作过程中因基金份额赎回等情形导致被动达到或超过 50%的除外),若单个投资人某笔申
购后导致该投资人累计份额占基金总份额比例达到或超过50%,基金管理人有权对此笔申购
部分确认或不予确认,以确保单个投资人累计份额占基金总份额比例低于50%。基金管理人
可以规定单个投资人累计持有的基金份额数量限制,具体规定见定期更新的招募说明书或相
关公告。


2、投资人通过基金管理人的直销电子交易平台(目前仅对个人投资者开通)和其他销
售机构首次申购本基金A类、C类基金份额的单笔最低限额为人民币10 元,追加购买本基
金A类、C类基金份额的最低金额为人民币10元;投资人通过基金管理人的直销柜台首次
申购本基金A类、C类基金份额的单笔最低限额为人民币5万元,追加购买本基金A类、C
类基金份额的最低金额为人民币10元。各销售机构对最低申购限额及交易级差有其他规定
的,以各销售机构的业务规定为准。


3、投资人赎回本基金各类基金份额时,可申请将其持有的部分或全部基金份额赎回,
每类基金份额单笔赎回不得少于10份;本基金A类、C类基金份额账户最低余额为10份,
若某笔赎回将导致投资人在销售机构托管的A类、C类基金份额余额不足10份时,该笔赎
回业务应包括账户内全部该类基金份额,否则基金管理人有权将剩余部分的该类基金份额强
制赎回。


各销售机构对赎回份额限制有其他规定的,以各销售机构的业务规定为准。



4
、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时,基金管理人
将采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金
申购等
措施,切实保护存量基金份额持有人的合法权益。基金管理人基于投资运作与风险控
制的需要,可采取上述措施对基金规模予以控制。具体见基金
管理人
相关公告。



5
、基金管理人可在法律法规允许的情况下,调整上述规定申购金额和赎回份额的数量
限制。基金管理人必须在调整实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定
媒介上
公告并
报中国证监会备案。







、申购和赎回的价格、费用
及计算方式


1、申购费率




1

本基金
A

基金份额在

购时收取

购费用


购费率最高不超过
0
.
60
%

且随
申购
金额的增加而递减,
具体如下表所示:


申购
金额(
M




购费率


M

100



0
.
60
%


100


M

500



0
.
30
%


M

500



每笔
1000





对于
A
类基金份额,本基金通过对直销柜台申购的特定投资群体与除此之外的其
他投资者实施差别的申购费率。特定投资群体是指全国社会保障基金、依法设立的基
本养老保险基金、依法制定的企业年金计划筹集的资金及其投资运营收益形成的企业
补充养老保险基金(包括企业年金单一计划以及集合计划),以及可以投资基金的其
他社会保险基金。如将来出现可以投资基金的住房公积金、享受税收优惠的个人养老
账户、经养老基金监管部门认可的新的养
老基金类型,基金管理人可将其纳入特定投
资群体范围。通过基金管理人的直销柜台申购本基金
A
类基金份额的特定投资群体申
购费率
如下表所示:


申购
金额(
M



申购
费率


M

100



0
.
06
%


100


M

500



0
.
03
%


M

500



每笔
1000






2
)本基金
C
类基金份额不收取申购费用。




3

A
类基金份额的申
购费用不列入基金财产,主要用于本基金的市场推广、
销售、登记等各项费用,投资人
一天内有多笔申购
A
类基金份额的
,须按每次

购所
应对的费率档次分别计费。



2
、赎回费率


本基金
A
类、
C
类基金份额的赎
回费率见下表:


持有期限(
Y



赎回费率


Y

7



1
.
50
%


7
日≤
Y

30



0
.
20
%


Y

30



0
%







注:
本基金的赎回费用由基金份额持有人承担,在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对于持续持有期
少于
7
日的投资人收取的赎回费全额计入基金财产;对持续持有期不少于
7
日但少于
30
日的投资人收取的
赎回费的
25
%
计入基金财产,其余用于支付登记费和其他必要的手续费。



3
、本基金申购份额的计算方式



1

A
类基金份额



①申购费用适用比例费率时:


净申购金额

申购金额
/

1

申购费率)


申购费用

申购金额

净申购金额


申购份额

净申购金额
/
申购当日
A
类基金份额净值


②申购费用适用固定金额时:


申购费用

固定金额


净申购金额

申购金额

申购费用


申购份额

净申购金额
/
申购当日
A
类基金份额净值


申购份额的计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生
的损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。




例:
假设某投资人(非特定投资群体)投资
10
万元申购本基金
A
类基金份额,
申购当日本基金
A
类基金份额净值为
1
.
0160
元,
对应的本次申购费率为
0
.
60
%
,则可
得到的申购份额为:


净申购金额=
100
,
00
0
/

1

0
.
60
%
)=
99
,
403
.
58



申购费用=
100
,
000

99
,
403
.
58

596
.
42



申购份额=
99
,
403
.
58
/
1
.
016
0

97
,
838
.
17



即:该投资人(非特定投资群体)投资
10
万元申购本基金
A
类基金份额,假设申
购当日本基金
A
类基金份额净值为
1
.
0160
元,则其可得到
97
,
838
.
17

A
类基金份额。




2

C
类基金份额


申购份额
=
申购金额
/
申购当日
C
类基金份额净值


申购份额的计算结果均按照四舍五入方法,保留到小数点后两位,由此误差产生
的损失由基金财产承担,产生的收益
归基金财产所有。



举例:假设某投资人投资
500
万元申购本基金
C
类基金份额,申购当日本基金
C

基金份额净值为
1
.
0112
元,则可得到的申购份额为:


申购份额=
5
,
000
,
000
/
1
.
0112

4
,
944
,
620
.
25



即:该投资人投资
500
万元申购本基金
C
类基金份额,假设申购当日本基金
C
类基
金份额净值为
1
.
0112
元,则其可得到
4
,
944
,
620
.
25

C
类基金份额。




3
)出现巨额赎回时,申购份额计算按照巨额赎回的条款执行。



4
、赎回金额的计算方式:



1
)赎回
A
类基金份额


赎回总金额

赎回份额
×
赎回当

A

基金份额净值


赎回费用

赎回总金额
×
A
类基金份额赎回费率


净赎回金额
=
赎回总金额

赎回费用



2
)赎回
C
类基金份额



赎回总金额=赎回份额×赎回当日
C
类基金份额净值


赎回费用=赎回总金额×
C
类基金份额
赎回费率


净赎回金额
=
赎回总金额-赎回费用


赎回金额计算结果均按照四舍五入方法,保留

小数点后两位,由此误差产生的
损失由基金财产承担,产生的收益归基金财产所有。



举例:某投资人赎回本基金
10
万份
A
类基金份额,持有时间为
5
天,对应的赎回费
率为
1
.
50
%
,假设赎回当日
A
类基金份额净值是
1
.
0175
元,则其可得
到的赎回金额为:


赎回总金额=
100
,
000
×
1
.
0175

101
,
750
.
00



赎回费用=
101
,
750
.
00
×
1
.
50
%=
1526
.
25



净赎回金额=
101
,
750
.
00

1526
.
25

100
,
223
.
75



即:该投资人赎回本基金
10
万份
A
类基金份额,持有时间为
5
天,假设赎回当日
A
类基金份额净值是
1
.
0175
元,则其可得到的赎回金额为
100
,
223
.
75
元。




3
)出现巨额赎回时,赎回金额的计算按照巨额赎回的条款执行。



5
、基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整费率或收费方式。费
率或
收费方式如发生变更,基金管理人最迟应在新的费率或收费方式实施日前依照
《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。



6

基金份额净值的计算


本基金
A
类基金份额和
C
类基金份额分别设置代码,分别计算和公告各类基金份
额净值和各类基金份额累计净值。

本基金
各类


份额净值的计算,保留到小数点后
4
位,小数点后第
5
位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。

出现巨额赎
回时,基金份额净值按照巨额赎回的条款执行


T
日的基金份额净值在当天收市后计
算,并在
T
+
1
日内公告。遇特殊情况,经履行
适当程序
,可以适当延迟计算或公告。



7
、当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,
以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部
门、自律规则的规定。



8

基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情
况制定基金促销计划,定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间,按
相关监管部门要求履行必要手续后,基金管理人可以适当调低基金的销售费率。







、拒绝或暂停申购的情形及处理


发生下列情况时,基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请:


1

因不可抗力导致基金无法正常运作。



2
、发生基金合同规定的暂停基金资产估值的情况。



3

证券
交易所
交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净



值。



4

接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。



5

基金资产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种,或其他可能对
基金业绩产生负面影响,
或发生其他
损害现有基金份额持有人利益的情形。



6

基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基金销
售系统、基金登记结算系统、基金会计系统或证券登记结算系统无法正常运行。



7
、当前一估值日基金资产净值
50
%
以上
的资产出现无可参考的活跃市场价格且采
用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性,且与基金托管人协商一致的,基金管
理人应当暂停接受申购申请。



8
、基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额
的比例达到或者超过
50
%
,或者变相规避
50
%
集中度的情形时。



9
、某笔或某些申购申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上
限、单个投资人单日或单笔申购金额上限的。



10

法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。



发生上述第
1

2

3

5

6

7

10
项暂停申购情形
之一且基金管理人决定拒绝或
暂停
申购
时,基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投
资人的申购申请被
全部或部分
拒绝

,被拒绝的申购款项
本金
将退还给投资人。在暂
停申购的情况消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理
并公告








、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理


发生下列情形时,基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款
项:


1

因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。



2
、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况。



3

证券交易所交易时间非正常停市,导致基金管理人无法计算当日基金资产净
值。



4

连续两个或
两个以上开放日发生巨额赎回。



5
、发生继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时。



6
、当前一估值日基金资产净值
50
%
以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采
用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商确认后,基金
管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请。



7

法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。



发生上述情形之一且基金管理人决定暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项时,
基金管理人应在当日报中国证监会备案,已确认的赎回申请,基金管理人应足额支付;



如暂时不能足额支付,应将可
支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎
回申请人,未支付部分可延期支付,并以受理赎回申请当日的
该类
基金份额净值为依
据计算
应支付
的赎回金额。若出现上述第
4
项所述情形,按基金合同
中巨额赎回
的相
关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以
撤销。在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。







、巨额赎回的情形及处理方式


1
、巨额赎回的认定


若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换
中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金
转换中转入申请份额总数后的
余额)超过前一开放日的基金总份额的
10
%
,即认为是发生了巨额赎回




2
、巨额赎回的处理方式


当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额
赎回或部分延期赎回。




1
)全额赎回:当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时,赎回
金额的计算按照如下方案执行:



a
)赎回申请日,若已披露的基金份额净值不会影响基金份额持有人相对利益
的,按正常赎回程序执行;


举例:

日基金出现巨额赎回,假设基金全部份额均为
A
类基金份额,赎回申请
日前一日共有
A

基金
份额
10
亿零
10
00
万份,赎回申请日投资人合计申请赎回
10
亿份,
所赎回基金份额均持有时间超过
30
日,对应的赎回费率为
0
,赎回申请日投资人合计
申请申购
A
类基金份额
1000
万元,适用申购费用为
1000
元,
假设赎回
申请
当日
A
类基
金份额公布的
基金份额净值是
1
.
0175
元,
赎回申请当日的
A
类基金份额净值若保留八
位小数为
1
.
01750032


投资人
可得到的赎回金额为:


赎回总金额=
1
,
000
,
0
0
0
,
000
×
1
.
0175

1
,
017
,
500
,
000
.
00



赎回费用=
1
,
017
,
500
,
000
×
0
=
0
.
00



净赎回金额

1
,
0
17
,
500
,
000
.
00

0

1
,
017
,
500
,
000
.
00



投资人申购份额为:


申购费用

1
,
000



净申购金额

10
,
000
,
000

1
,
000
=
9
,
999
,
000



申购份额

9
,
999
,
000
/
1
.
0175
=
9
,
827
,
027
.
03



即:
赎回申请日,若已披露的基金份额净值不会影响基金份额持有人相对利益的,
按正常赎回程序执行,赎回总金额为
1
,
017
,
500
,
000
.
00

,申购总份额为
9
,
827
,
027
.
03







b
)赎回申请日,若已披露的基金份额净值会影响基金份额持有人相对利益的,
遵循
“基金份额持有人利益优先”原则,基金管理人有权采用更精确的基金份额净值
计算当日的赎回金额。在这种情况下,基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明
书规定的其他方式在
3
个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在
指定媒介上刊登公告。法律法规或行业自律规则另有规定的,从其规定。



举例:

日基金出现巨额赎回,假设基金全部份额均为
A
类基金份额,赎回申请
日前一日共有
A

基金
份额
10
亿零
100
万份,赎回申请日投资人合计申请赎回
10
亿份,
所赎回基金份额均持有时间超过
3
0
日,对应的赎回费率为
0
,赎回申请日投资人(无
特定投资群体)合计申请申购
A
类基金份额
100
万元,适用申购费率为
0
.
30
%

假设赎

申请
当日
A
类基金份额公布的
基金份额净值是
1
.
0175
元,
赎回申请当日的
A
类基金
份额净值若保留八位小数为
1
.
01745001
,若按照
1
.
0175
的份额净值进行赎回,则赎回
申请日次日
A
类基金份额的基金份额净值变为
0
.
9923
(不考虑投资收益的前提下),
基金管理人决定采用保留八位小数的基金份额净值计算当日的赎回金额和申购份额,

投资人
可得到的赎回金额为:


赎回总金额=
1
,
000
,
0
0
0
,
000
×
1
.
01745001

1
,
017
,
450
,
010
.
00



赎回费用=
1
,
017
,
450
,
010
×
0
=
0



净赎回金额

1
,
017
,
450
,
010
.
00

0

1
,
017
,
450
,
010
.
00



投资人申购份额为



净申购金额

1
,
000
,
000
/

1

0
.
30
%

=
997

008
.
97



申购费用

1
,
000
,
000

997
,
008
.
97
=
2

991
.
0
3



申购份额

997
,
008
.
97
/
1
.
01745001
=
979

909
.
5
4



即:
赎回申请日,若按照已披露的基金份额净值计算赎回总金额,会影响剩余基
金份额持有人相对利益的,基金管理人
决定采用保留八位小数的基金份额净值计算当
日的赎回金额和申购份额,赎回总金额为
1
,
017
,
450
,
010
.
00

,申购总份额为
979
,
909
.
5
4



次日
A
类基金份额净值为
1
.
0175
,未产生对持有人的较大影响。




2
)部分延期赎回:当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因
支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基
金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的
10
%
的前提下,可对超
出部分的赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎
回申
请总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提交赎
回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日
继续赎回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被
撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的
该类基金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在



提交赎回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。若本基金
发生巨额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过前一开放日基金总份额的
10
%

基金管理人应当先行对该单个基金份额持有人超出
10
%
的赎回申请实施延期办理,而
对该单个基金份额持有人
10
%
以内(含
10
%
)的赎回申请与其他投资者的赎回申请按
上述“(
1
)全额赎回”或“(
2
)部分延期赎回”约定的方式进行一并处理,具体见招
募说明书或相关公告。




3
)暂停赎回:连续
2
个开放日以上(含本数)发生巨额赎回,如基金管理人认
为有必要,可暂停接受基金的赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,
但不得超过
20
个工作日,并应当在指定媒介上进行公告。



3

巨额赎回的公告


当发生上述巨额赎回并延缓支付赎
回款项时,基金管理人应当通过邮寄、传真或
者招募说明书规定的其他方式在
3
个交易日内通知基金份额持有人,说明有关处理方
法,同时在指定媒介上刊登公告。






十、
暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告


1
、发生上述暂停申购或赎回情况的,基金管理人当日应立即向中国证监会备案,
并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。



2
、上述暂停申购或赎回情况消除的,基金管理人应于重新开放日公布最近
1

开放日各类基金份额的基金份额净值。



3
、基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间,依照《信息披露办法》的有关
规定,最迟于重新开放日
在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告;也可以根据
实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间,届时不再另行发布重新开放
的公告。








、基金转换


基金管理人已于
20
20

1

31
日起开通本基金的转换业务,具体内容详见
20
20

1

23
日发布的《鹏扬淳明
债券型证券投资
基金开放日常申购、赎回、转换业务公告》。








、基金的非交易过户


基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产
生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何
种情况下,接受划转的主体必
须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。



继承是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承;捐赠
指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体;司



法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制
划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提
供的相关资料,对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理,并按基
金登记机构规定的标准收费。







三、
基金的转托管


基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转
托管,基金销售
机构可以按照规定的标准收取转托管费。








、定期
定额
投资计划


基金管理人已于
20
20

1

31
日起开通本基金的定期定额投资业务,具体内容详

20
20

1

23
日发布的《鹏扬淳明
债券型证券投资
基金开放日常申购、赎回、转换
业务公告》。








、基金
份额
的冻结

解冻
与质押


基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻,以及登记
机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的,被冻结部
分产生的权益一并冻结,被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。法律法规另有规
定的除外。



如相关法律法规允许基金管理人办理基金份额的质押业务或其他基金业务,基金
管理人将制定和实施相应的业务规则。






十六、基金份额的转让


在法律法规允许且条件具备的情况下,基金管理人可受理基金份额持有人通过中
国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构办理基金
份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的,将提前公告,基金份额持
有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。






十七、实施侧袋机制期间本基金的申购与赎回


本基金实施侧袋机制的,本基金的申购和赎回安排详见招募说明书“侧
袋机制”

部分的规定或相关公告。




第九部分 基金的投资

一、投资目标


本基金通过积极主动的资产配置,力争实现基金资产的长期稳健增值。






二、投资范围


本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包含国债、央行票据、金
融债、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融
资券、公开发行的次级债券)、资产支持证券、同业存单、银行存款(包含协议存款、定期
存款及其他银行存款)、货币市场工具、债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。



本基金投资于债券的比例不低于基金资产的
80
%
。本基金持有现金以及到期日在
1
年以
内的政府债券不低于基金资产净值的
5
%
,其中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证
金、应收申购款等。



如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可
以将其纳入投资范围。






三、投资策略


本基金的投资策略包括买入持有策略、久期调整策略、收益率曲线配置策略、债券类属
和板块轮换策略、骑乘策略、价值驱动的个券选择策略、适度的融资杠杆策略、资产支持证
券投资策略等。本基金投资中将根据对宏观经济周期和市场环境的持续
跟踪以及对经济政策
的深入分析,灵活运用上述策略,构建债券组合并进行动态调整,以达成投资目标。



1
、买入持有策略


以简单、低交易成本为原则,挑选符合投资需求的标的债券,持有到期后再转而投资新
的标的债券。



2
、久期调整策略


根据对市场利率水平的预期,在预期利率下降时,增加组合久期,以较多地获得债券价
格上升带来的收益,在预期利率上升时,减小组合久期,以规避债券价格下降的风险。



3
、收益率曲线配置策略


在久期确定的基础上,根据对收益曲线形状变化的预测,确定采用子弹型策略、哑铃型
策略和梯形策略,在长期、中期和短期债券
间进行配置,以从长、中、短期债券的相对价格
变化中获利。



4
、债券类属和板块轮换策略


根据国债、金融债、信用债等不同债券板块之间的相对投资价值分析,增持相对低估的



板块,减持相对高估的板块,借以取得较高收益。



5
、骑乘策略


通过分析收益率曲线各期限段的利差情况,买入收益率曲线最陡峭处所对应的期限债
券,随着所持有债券的剩余期限下降,债券的到期收益率将下降,从而获得资本利得。



6
、个券选择策略


用自下而上的方法选择价值相对低估的债券。通过考察收益率曲线的相对位置和形状,
对比不同信用等级、在不同市场交易债券的到期收益
率等方法,结合票息、税收、可否回购、
嵌入期权等其他决定债券价值的因素,从而发现市场中个券的价值相对低估状况。



7
、融资杠杆策略


通过分析回购品种之间的利差及其变动,结合对年末效应和长假效应的灵活使用,进行
中长期回购品种的比例配置,同时在严格控制风险的基础上利用跨市场套利和跨期限套利的
机会。



8
、资产支持证券投资策略


重点对市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风险补偿收益和市
场流动性等影响资产支持证券价值的因素进行分析,以评估资产支持证券的相对投资价值并
做出相应的投资决策。






四、投资限制


1
、组合限制


基金的投资组合应遵循以下限制:



1
)本基金投资于债券的比例不低于基金资产的
80
%




2
)本基金持有现金以及到期日在
1
年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5
%
,其
中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。




3
)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的
10
%;



4
)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的
10
%;



5
)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金资产净
值的
10
%;



6
)本基金持有的全部资产支
持证券,其市值不得超过基金资产净值的
20
%;



7
)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支
持证券规模的
10
%;



8
)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得
超过其各类资产支持证券合计规模的
10
%




9
)本基金应投资于信用级别评级为
BBB
以上(含
BBB
)的资产支持证券。基金持
有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起



3
个月内予以全部卖出;



10
)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过
基金资产净值

40
%
;在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为
1
年,债券回购到期后不得展期;



11
)本基金资产总值不得超过基金资产净值的
140
%




12
)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的
15
%

因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限
制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;



13
)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回
购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致




14
)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。



除第(
2
)、(
9
)、(
12
)、(
13
)项外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动
等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在
10
个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。



基金管理人应当自基金合同生效之日起
6
个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。



法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程
序后,则本基金投资可不再受相关限制或以变更后的规定为准,但须提前公告,不需要经基
金份额持有人大会审议。



2

禁止行为


为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:



1
)承销证券;



2
)违反规定向他人贷款或者提供担保;



3
)从事承担无限责任的投资;



4
)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;



5
)向其基金管理人、基金托管人出资;



6
)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;



7
)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。



基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交
易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益
冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先
得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少
每半年对关联交易事项



进行审查。



如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定,如适用于本基金,基金管理人在履
行适当程序后,则本基金可不受上述规定的限制,但须提前公告,不需要经基金份额持有人
大会审议。






五、业绩比较基准


本基金的业绩比较基准为:中债综合财富(总值)指数收益率


中债综合财富(总值)指数由中央国债登记结算有限责任公司编制的反映中国债券市场
总体走势的代表性指数。该指数的样本券覆盖我国银行间市场和交易所市场,成份债券包括
国债、央行票据、金融债、企业债券、短期融资券等几乎所有债券种类,具有广泛的市场

表性,能够反映债券市场总体走势。中债综合财富(总值)指数是以债券全价计算的指数值,
考虑了付息日利息再投资因素,即在样本券付息时将利息再投资计入指数之中。本基金管理
人认为,该业绩比较基准目前能够全面合理地反映本基金的风险收益特征。



如果今后法律法规发生变化,或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推
出,或者是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准的指数,或者市场发生变化导致本业
绩比较基准不再适用或本业绩比较基准停止发布时,本基金管理人在与基金托管人协商一致
并按照监管部门要求履行适当程序后,可调整或变
更业绩比较基准并及时公告,而无需召开
基金份额持有人大会。






六、风险收益特征


本基金为债券型基金,预期收益和预期风险高于货币市场基金,低于混合型基金、股票
型基金,属于中低风险
/
收益的产品。






七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法


1
、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利,保护基金份额持有人的
利益;


2
、有利于基金财产的安全与增值;


3
、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何
不当利益。






八、侧袋机制的实施和投资运作安排


当基金持有特定资产且存
在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持有人
利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照
法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制,无需召开基金份额持有人大会审议。




侧袋机制实施期间,本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、业绩比较基准、
风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。



侧袋账户的实施条件、实施程序、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等
对投资者权益有重大影响的事项详见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。






九、投资组合报告


基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2021年10月25日复
核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。


以下内容摘自本基金2021年第3季度报告,所列财务数据未经审计。


(一)报告
期末
基金
资产组合情况


序号


项目


金额(元)


占基金总资产的比例(
%



1


权益投资


-


-





其中:股票


-


-


2


基金投资


-


-


3


固定收益投资


130
,
287
,
900
.
00


98
.
15





其中:债券


130
,
287
,
900
.
00


98
.
15





资产支持证券


-


-


4


贵金属投资


-


-


5


金融衍生品投资


-


-


6


买入返售金融资产


-


-





其中:买断式回购的买入返
售金融资产


-


-


7


银行存款和结算备付金合



1
,
545
,
170
.
44


1
.1
6


8


其他资产


909
,
191
.
28


0
.
68


9


合计


132
,
742
,
261
.
72


100
.
00







(二)
报告期末
按行业分类的股票投资
组合


1
、报告期末
按行业分类的境内股票投资组合


本基金本报告期末未持有股票。



2
、报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合


本基金本报告期末未持有港股通标的股票。



(三)期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细


1
、报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细



本基金本报告期末未持有股票。



(四)报告期末按债券品种分类的债券投资组合






债券品种


公允价值(元)


占基金资产净值比例
(%)


1


国家债券


10
,
025
,
000
.
00


9
.
54


2


央行票据


-


-


3


金融债券


44
,
925
,
400
.
00


42
.
76





其中:政策性金融债


44
,
925
,
400
.
00


42
.
76


4


企业债券


-


-


5


企业短期融资券


-


-


6


中期票据


-


-


7


可转债
(可交换债)


-


-


8


同业存单


-


-


9


地方政府债

75
,
337
,
500
.
00


71
.
71


10


其他


-


-


11


合计


130
,
287
,
900
.
00


124
.
02







(五)
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细






债券代码


债券名



数量(张)


公允价值(元)


占基金资产
净值比例
(%)


1


180309


18
进出
09


300
,
000


30
,
840
,
000
.
00


29
.
36


2


108803


进出
2
1
02


140
,
000


14
,
085
,
400
.
00


13
.
41


3


2105595


21
山西债
31


100
,
000


10
,
147
,
000
.
00


9
.
66


4


173678


21
湖南
1
0


100
,
000


10
,
070
,
000
.
00


9
.
59


5


2105920


21
陕西债
43


100
,
000


10
,
037
,
000
.
00


9
.
55







(六)
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。






(七)报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细


本基金本报告期末未持有贵金属。






(八)
报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细


本基金本报告期末未持有权证。



(九)报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明


本基金本报告期内未参与国债期货投资。



(十
)投资组合报告附注



1
、本基金投
资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的
说明


本基金投资的前十名证券的发行主体中,中国进出口银行在报告编制日前一年内曾受到
中国银行保险监督管理委员会的处罚。



本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要
求。除上述主体外,本基金投资的其他前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案
调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。



2
、基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明


本基金本报告期内未持有股票。



3

其他资产构成


序号


名称


金额(元)


1


存出保证金


5
,
624
.
78


2


应收证
券清算款


-


3


应收股利


-


4


应收利息


903
,
506
.
50


5


应收申购款


60.00


6


其他应收款


-


7


待摊费用


-


8


其他


-


9


合计


909
,
191
.
28




4

报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细


本基金本报告期
末未持有处于转股期的可转换债券。



5

报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明


本基金本报告期末未持有股票。



6

投资组合报告附注的其他文字描述部分


由于四舍五入的原因,各比例的分项之和
与合计可能有尾差。




第十部分 基金的业绩

基金管理人承诺以恪尽职守
、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,
但不保证基金一定盈利,也不向投资者保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未
来表现。投资有风险,投资者在作
出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。



本基金合同生效日为
2019

12

25
日,基金合同生效以来(截至
20
21

9

30
日)
的投资业绩及同期基准的比较如下表所示:


鹏扬淳明债券
A









基金
净值
收益率



基金
净值
收益率

准差



业绩比较基
准收益率



业绩比较基
准收益率标
准差













自基金合同生效
之日

201
9

12

3
1



0
.
03
%


0
.
01
%


0
.
20
%


0
.
03
%


-
0
.
17
%


-
0
.
02
%


20
20

1

1

-
20
20

12

3
1



2
.
43
%


0
.
0
7
%


2
.
98
%


0
.
09
%


-
0
.
5
5
%


-
0
.
0
2
%


20
21

1

1

-
20
21

9

3
0



3
.
47
%


0
.
05
%


3
.
83
%


0
.
05
%


-
0
.
36
%


0
.
00
%


自基金合同生效
之日
-
20
21

9

30



6
.
01
%


0
.
06
%


7
.
13
%


0
.
08
%


-
1
.
12
%


-
0
.
02
%







鹏扬淳明债券
C









基金
净值
收益率



基金
净值
收益率

准差



业绩比较基
准收益




业绩比较基
准收益率标
准差













自基金合同生效
之日

201
9

12

3
1



0
.
02
%


0
.
01
%


0
.
20
%


0
.
03
%


-
0
.
18
%


-
0
.
02
%


20
20

1

1

-
20
20

12

3
1



2
.
02
%


0
.
0
7
%


2
.
98
%


0
.
09
%


-
0
.
96
%


-
0
.
0
2
%


20
21

1

1

-
20
21

9

3
0



3
.
24
%


0
.
04
%


3
.
83
%


0
.
05
%


-
0
.
59
%


-
0
.
01
%


自基金合同生效
之日
-
20
21

9



5
.
35
%


0
.
06
%


7
.
13
%


0
.
08
%


-
1
.
78
%


-
0
.
02
%





30






第十一部分 基金的财产

一、基金资产总值


基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息和基金应收款项以及
其他资产的价值总和。






二、基金资产净值


基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。






三、基金财产的账户


基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以
及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金
销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立







四、基金财产的
保管和
处分


本基金财产独立于基金
管理人、基金托管人和基金销售机构的财产,并由基金托
管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产
承担其自身的法律责任,其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。

除依法律法规和《基金合同》的规定处分外,基金财产不得被处分。



基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进
行清算的,基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权,
不得与其固有资产产生的债务相互抵销;基金管理人管理运作不同基金的基金财产所
产生的债权债务不得相互抵销。非
因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制
执行





第十二部分 基金资产的估值

一、估值日


本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定
需要对外披露基金净值的非交易日







二、估值对象


基金所拥有的债券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。






三、估值原则


基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,应符合《企业会计准
则》、监管部门有关规定。



(一)对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种,在估值日有
报价的,除会计准则规定的例外情况外,应将该报价不加调
整地应用于该资产或负债
的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件
的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的
报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。



与上述投资品种形同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基
础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,
如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此
外,基金管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价
或折价。



(二)对不存在活跃市场的投资品种,应采用在当前情况下适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应
优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实
可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。



(三)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,使
潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0
.
25
%
以上的,应对估值进行调
整并确定公允价值。







、估值方法


1
、证券交易所上市的有价证券的估值



1
)交易所上市交易或
挂牌转让的固定收益品种(基金合同另有约定的除外),
选取估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值,具体估值机构由基
金管理人与基金托管人另行协商约定;




2
)交易所上市实行全价交易的债券,选取第三方估值机构提供的估值全价减
去估值全价中所含的债券应收利息(税后)得到的净价进行估值。




3
)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的有价证券,对存在活跃市场的
情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值;对于活跃
市场报价未能代表计量日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整,确认计量日的
公允
价值;交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值,在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。




4
)交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。



2
、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第三方
估值机构提供的价格数据估值;对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值
价格的债券,按成本估值。



3
、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。



4
、持有的银行定期存款或通知存款以本
金列示,按协议或合同利率逐日确认利
息收入。



5
、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。



6
、当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,
以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部
门、自律组织的规定。



7
、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国
家最新规定估值。



如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及
相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共
同查明原因,双方协商解决。



根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承
担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,
如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对
基金资产净值的计算结果对外予以公布。







、估值程序


1
、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日该类基
金份额的余额数量计算,精确到
0
.
0001
元,小数点后第
5
位四舍五入。基金管
理人可
以设立大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定。




基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值,并按规定公告。



2
、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基
金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后,将各类基
金份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按规定对
外公布








、估值错误的处理


基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准
确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后
4
位以内(含第
4
位)发生估值错误时,
视为该类基金份额净值错误。



基金合同的当事人应按照以下约定处理:


1
、估值错误类型


本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机
构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错的责任人
应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处
理原则”给予赔偿,承担赔偿责任。



上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数据计
算差错、系统故障差错、下达指令差错等。



2
、估值错误处理原则



1

估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及时协
调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;由于估
值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估值错误责任
方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且有协助义务的当
事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方
应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得到更正。




2
)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责,并
且仅对估值错误的有关
直接当事人负责,不对第三方负责。




3
)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估
值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部
返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”),则估值错误责任方应赔偿受
损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付
不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方,
则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实
际损失的差额部分支付给估值错误责任方。





4
)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。



3
、估值错误处理程序


估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:



1
)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生的原
因确定估值错误的责任方;



2
)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行
评估;



3
)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正
和赔偿损失;



4
)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基金登
记机构进行更正,并就估值
错误的更正向有关当事人进行确认。



4
、基金份额净值估值错误处理的方法如下:



1
)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金
托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。




2
)错误偏差达到该类基金份额净值的
0
.
25
%
时,基金管理人应当通报基金托管
人并报中国证监会备案;错误偏差达到该类基金份额净值的
0
.
5
%
时,基金管理人应当
公告,并报中国证监会备案。




3
)前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有
通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商








、暂停估值的情形


1
、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;


2
、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;


3
、当特定资产占前一估值日基金资产净值
50
%
以上的,经与基金托管人协商确认
后,基金管理人应当暂停估值,并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回申
请的措施;


4

法律法规、
中国证监会和基金合同认定的其它情形。







、基金净值的确认


用于基金信息披露的基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算,
基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个
工作日交易结束后计算当日的基金资
产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确
认后发送给基金管理人,由基金管理人按规定对基金净值予以公布







九、
特殊情况的处理


1
、基金管理人或基金托管人按估值方法的第
5
项进行估值时,所造成的误差不作
为基金资产估值错误处理。



2
、由于不可抗力原因,或由于证券交易所、登记结算公司及存款银行等第三方
机构发送的数据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托
管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成
的基金
资产估值错误,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金
托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。






十、实施侧袋机制期间的基金资产估值


本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主
袋账户的基金份额净值,暂停披露侧袋账户的基金份额净值。




第十三部分 基金的收益与分配

一、基金利润的构成


基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费
用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。






二、基金可供分配利润


基金可供分
配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实
现收益的孰低数。






三、基金收益分配原则


1
、在符合基金法定分红条件的前提下,本基金管理人可根据实际情况进行基金
收益分配,若基金合同生效不满
3
个月可不进行收益分配;


2
、本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权,由于本基金各类基金份
额收取费用情况不同,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同;


3
、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红
利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金
默认的收
益分配方式是现金分红;若投资人选择红利再投资方式进行收益分配,收益
的计算以权益登记日当日收市后计算的各类基金份额净值为基准转为相应类别的基
金份额进行再投资;


4
、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的
各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;


5
、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。



在符合法律法规及基金合同约定,并对基金份额持有人利益无实质不利影响的前
提下,经与基金托管人协商一致后,基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进
行调整,不需召开基金份额
持有人大会。






四、收益分配方案


基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配
对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。由于不同基金份额类别对应的
可分配收益不同,基金管理人可相应制定不同的收益分配方案。






五、收益分配
方案

确定、公告与实施



本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在
2
日内在指定
媒介公告并报中国证监会备案







六、基金收益分配中发生的费用


基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人
的现金红利小于一定金额,不足

支付银
行转账或其他手续费用时,基金登记机构可
将基金份额持有人的现金红利自动转为
相应类别的
基金份额。红利再投资的计算方
法,依照《业务规则》执行。






七、实施侧袋机制期间的收益分配


本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益分配,详见招募说明书“侧袋机制”

部分的规定。




第十四部分 基金费用与税收

一、基金费用的种类


1
、基金管理人的管理费;


2
、基金托管人的托管费;


3
、销售服务费;


4
、基金合同生效后与基金相关的信息披露费用;


5
、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费;


6
、基金份额持有人大会
费用;


7
、基金的证券交易费用;


8
、基金的银行汇划费用;


9
、账户开户费用、账户维护费用;


10
、按照国家有关规定和基金合同约定,可以在基金财产中列支的其他费用







二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式


1
、基金管理人的管理费


本基金的管理费按前一日基金资产净值的
0
.
30
%
年费率计提。管理费的计算方法
如下:


H

E
×
0
.
30
%
÷当年天数


H
为每日应计提的基金管理费


E
为前一日的基金资产净值


基金管理费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财
务数据,按照与基金管理人协商一致的方式在
次月初
5
个工作日内、按照指定的账户
路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假
等,支付日期顺延。



2
、基金托管人的托管费


本基金的托管费按前一日基金资产净值的
0
.
10
%
的年费率计提。托管费的计算方
法如下:


H

E
×
0
.
10
%
÷当年天数


H
为每日应计提的基金托管费


E
为前一日的基金资产净值


基金托管费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财
务数据,按照与基金管理人协商一致的方式在次月初
5
个工作日内、按照指定的账户
路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指
令。若遇法定节假日、公休假



等,支付日期顺延。



3
、销售服务费


本基金
A
类基金份额不收取销售服务费,
C
类基金份额的年销售服务费率为
0
.
40
%
,本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。



本基金
C
类基金份额销售服务费计算方法如下:


H
=
E
×
0
.
40
%
÷当年天数


H
为每日
C
类基金份额应计提的销售服务费


E
为前一日
C
类基金份额的基金资产净值


销售服务费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财
务数据,按照与基金管理人协商一致的方式在次月初
5
个工作日内、按照指定的账户
路径一次性支
付给登记机构,基金管理人无需再出具资金划拨指令。销售服务费由登
记机构代收并按照相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日等,
支付日期顺延。



上述“一、基金费用的种类”中第
4

10
项费用,根据有关法规及相应协议规定,
按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付







三、不列入基金费用的项目


下列费用不列入基金费用:


1
、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失;


2
、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;


3
、《基金合同》生效
前的相关费用;


4
、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目







四、实施侧袋机制期间的基金费用


本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支,但应待
侧袋账户资产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减免,但不得收取管理费,详
见招募说明书“侧袋机制”部分的规定。







、基金税收


本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

基金财产投资的相关税收,由基金份额持有人承担,基金管理人或者其他扣缴义务人
按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。







第十五部分 基金的会计与审计

一、基金会计政策


1
、基金管理人为本基金的基金会计责任方;


2
、基金的会计年度为公历年度的
1

1
日至
12

31
日;基金首次募集的会计年度
按如下原则:如果《基金合同》生效少于
2
个月,可以并入下一个会计年度披露;


3
、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;


4
、会计制度执行国家有关会计制度;


5
、本基金独立建账、独立核算;


6
、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计
核算,按照有关规定编制基金会计报表;


7
、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核
算、报表编制等进行核对并以
书面方式确认







二、
基金的年度审计


1
、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的
会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。



2
、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意。



3
、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须通报基金托管人。更换会
计师事务所需在
2
日内在指定媒介公告并报中国证监会备案





第十六部分 基金的信息披露

一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、
《流动
性风险管理规定》、
基金
合同及其他有关规定。

相关法律法规关于信息披露的规定发
生变化时,本基金从其最新规定。






二、信息披露义务人


本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会
的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和非法人组织。



本基金信息披露义务人
以保护基金份额持有人利益为根本出发点,
按照法律法规
和中国证监会的规定披露基金信息,并保证所披露信息的真实性、准确性、完整性

及时性、简明性和易得性




本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内,将应予披露的基金信息通
过中国证监会指定
的全国性
报刊(以下简称“指定报刊”)及指定
互联网网站(以下
简称

指定
网站


)等媒介披露
,并保证投资人能够按照《基金合同》约定的时间和
方式查阅或者复制公开披露的信息资料







三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息,不得有下列行为:


1
、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;


2
、对证券投资业绩进行预测;


3
、违规承诺收益或者承担损失;


4
、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构;


5
、登载任何自然人、法人和非
法人
组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字;


6
、中国证监会禁止的其他行为







四、
本基金公开披露的信
息应采用中文文本。如同时采用外文文本的,基金信息
披露义务人应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的,以中文文本为准。



本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字;除特别说明外,货币单位为人民币元








五、公开披露的基金信息


公开披露的基金信息包括:


(一)基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议
、基金产品资料概要


1
、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系,明确基金份
额持有人大会召开的规则及具体程序,说明基金产品的特性等涉及投资人重大利益的
事项的法律文件。



2
、基金招募说明书应当最大限度
地披露影响投资人决策的全部事项,说明基金
认购、申购和赎回安排、基金投资;拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估;巨
额赎回情形下的流动性风险管理措施;实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序
及对投资者的潜在影响;基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务
等内容。《基金合同》生效后,
基金招募说明书的信息发生重大变更的,基金管理人
应当在三个工作日内,更新基金招募说明书并登载在指定网站上;基金招募说明书其
他信息发生变更的,基金管理人至少每年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不
再更新基金招募说明书




3

基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监
督等活动中的权利、义务关系的法律文件。



4
、基金产品资料概要是基金招募说明书的摘要文件,用于向投资者提供简明的
基金概要信息。《基金合同》生效后,基金产品资料概要的信息发生重大变更的,基
金管理人应当在三个工作日内,更新基金产品资料概要,并登载在指定网站及基金销
售机构网站或营业网点;基金产品资料概要其他信息发生变更的,基金管理人至少每
年更新一次。基金终止运作的,基金管理人不再更新基金产品资料概要。



基金募集申请经中国证监会注册后,基金管理人应当在
基金份额发售的三日前,
将基金份额发售公告、基金招募说明书提示性公告和基金合同提示性公告登载在指定
报刊上,将基金份额发售公告、基金招募说明书、基金产品资料概要、基金合同和基
金托管协议登载在指定网站上,并将基金产品资料概要登载在基金销售机构网站或营
业网点;基金托管人应当同时将基金合同、基金托管协议登载在指定网站上。



(二)基金份额发售公告


基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告,并在基金份
额发售的三日前登载在指定媒介上。



(三)《基金合同》生效公告



基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次
日在指定媒介上登载《基金合
同》生效公告。



(四)基金净值信息


《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至
少每周
在指定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值




在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日的次
日,通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额净值
和各类基金份额累计净值。



基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披露半年度
和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。



(五)基金份额申购、赎回价格


基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份额申
购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率,并保证投资人能够在基金销售机构
网站或营业网点查阅或者复制前述信息资料






)基金定期报告,包括基金年度报告、基金
中期
报告和基金季度报告


基金管理人应当在每年结束之日起三个月内,编制完成基金年度报告,将年度报
告登载在指定网站上,并将年度报告提示性公告登载在指定报刊上。基金年度报告中
的财务会计报告应当经过具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。



基金管理人应当在
上半年结束之日起两个月内,编制完成基金中期报告,将中期
报告登载在指定网站上,并将中期报告提示性公告登载在指定报刊上。



基金管理人应当在季度结束之日起
15
个工作日内,编制完成基金季度报告,将
季度报告登载在指定网站上,并将季度报告提示性公告登载在指定报刊上。



《基金合同》生效不足
2
个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报
告或者年度报告。



如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总份额
20
%
的情形,为
保障其他投资者利益,基金管理人至少应当在定期报告中“影响投资者决策的其他重
要信息”项下披露该投资
者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变
化情况及本基金的特有风险,中国证监会认定的特殊情形除外。



基金管理人应当在基金年度报告和中期报告中披露基金组合资产情况及其流动
性风险分析等。






)临时报告


本基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在
2
日内编制临时报告书,并登
载在指定报刊和指定网站上。



前款所称重大事件,是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重
大影响的下列事件:


1
、基金份额持有人大会的召开及决定的事项;


2
、《基金合同》终止、基金清算;


3
、转换基金运作方式、基金合并;


4
、更换基金管理人、基金托管人、基金份额登记机构,基金改聘会计师事务所;


5
、基金管理人委托基金服务机构代为办理基金的份额登记、核算、估值等事项,
基金托管人委托基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项;


6
、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更;


7
、基金管理人变更持有百分之五以上股权的股东、基金管理人的实际控制人变
更;


8
、基金募集期延长或提前结束募集;


9
、基金管理人的高级管理人员、基金经理和基金托管人专门基金托管部门负责
人发生变动;


10
、基金管理人的董事在最近
12
个月内变更超过百分之
五十,基金管理人、基
金托管人专门基金托管部门的主要业务人员在最近
12
个月内变动超过百分之三十;


11
、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁;


12
、基金管理人或其高级管理人员、基金经理因基金管理业务相关行为受到重大
行政处罚、刑事处罚,基金托管人或其专门基金托管部门负责人因基金托管业务相关
行为受到重大行政处罚、刑事处罚;


13
、基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从
事其他重大关联交易事项,但中
国证监会另有规定的除外;


14
、基金收益分配事项;


15
、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式
和费率发生变更;


16
、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五;



17
、本基金开始办理申购、赎回;


18
、本基金发生巨额赎回并延期办理;


19

本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项



2
0
、本基金暂停接受申购、赎回申请或重新接受申购、赎回申请;


2
1
、调整基金份额类别的设置;


2
2
、基金推出新业务或服务;


2
3
、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资
者赎回等重大事项时;


2
4
、基金管理人采用摆动定价机制进行估值;


25

基金信息披露义务人认为可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的其他事项或
中国证监会规定的其他事项




(八)澄清公告


在《基金合同》存续期限内,任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可
能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动
,以及可能损害基金份额持有人
权益
的,相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清,并将有关情况
立即报告中国证监会。



(九)基金份额持有人大会决议


基金份额持有人大会决定的事项,应当依法
报中国证监会备案,并予以公告。



(十)投资于资产支持证券的信息披露


基金管理人应在基金年度报告及中期报告中披露其持有的资产支持证券总额、资
产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理
人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净
资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的前
10
名资产支持证券明
细。



(十一)实施侧袋机制期间的信息披露


本基金实施侧袋机制的,相关信息披露义务人应当根据法律法规、基金合同和招
募说明书的规定进行信息披露,详见招募说明
书“侧袋机制”部分的规定。



(十二)中国证监会规定的其他信息。






六、信息披露事务管理


基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度,指定专门部门及高级



管理人员负责管理信息披露事务。



基金信息披露义务人公开披露基金信息,应当符合中国证监会相关基金信息披露
内容与格式准则等规定的规定。



基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定,
对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基
金定期报告、更新的招募说明书
、基金产品资料概要、基金清算报告
等公开披露的相
关基
金信息进行复核、审查,并向基金管理人进行书面或电子确认。



基金管理人、基金托管人应当在指定报刊中选择一家报刊披露本基金信息。基金
管理人、基金托管人应当向中国证监会基金电子披露网站报送拟披露的基金信息,并
保证相关报送信息的真实、准确、完整、及时。



基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外,还可以根据需要在其
他公共媒介披露信息,但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息,并且在不同媒
介上披露同一信息的内容应当一致。



为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机
构,应当制作工作底
稿,并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后
10








七、信息披露文件的存放与查阅


依法必须披露的信息发布后,基金管理人、基金托管人应当按照相关法律法规规
定将信息置备于各自住所,供社会公众查阅、复制。






八、当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息:


1
、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;


2
、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;


3
、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。



九、本基金信息披露事项以法律法规规定及
本章节约定的内容为准。







第十七部分 侧袋机制

一、侧袋机制的实施条件、实施程序


当本基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份
额持有人利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意
见后,可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制,无需召开基金份额持有人
大会审议。



基金管理人应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及基金管理人所在地中国证
监会派出机构备案。



启用侧袋机制当日,基金管理人和基金服务机构应以基金份额持有人的原有账户
份额为基础,确认相应侧袋账户基金份额持有
人名册和份额。






二、侧袋机制实施期间的基金运作安排


(一)基金份额的申购与赎回


1
、侧袋账户


侧袋机制实施期间,基金管理人不办理侧袋账户的申购、赎回。基金份额持有人
申请申购、赎回侧袋账户基金份额的,该申购、赎回申请将被拒绝。



2
、主袋账户


基金管理人将依法保障主袋账户份额持有人享有基金合同约定的赎回权利,并根
据主袋账户运作情况合理确定申购安排,具体事项届时将由基金管理人在相关公告中
规定。



3
、当特定资产占前一估值日基金资产净值
50%
以上的,经与基金托管人协商确认
后,基金管理人应当暂停基金估值,并暂停接受基
金申购赎回申请或延缓支付赎回款
项。



4
、对于启用侧袋机制当日收到的赎回申请,基金管理人仅办理主袋账户的赎回
申请并支付赎回款项。在启用侧袋机制当日收到的申购申请,视为投资者对侧袋机制
启用后的主袋账户提交的申购申请。



(二)基金的投资


侧袋机制实施期间,本基金的各项投资运作指标和基金业绩指标应当以主袋账户



资产为基准。



基金管理人原则上应当在侧袋机制启用后
20
个交易日内完成对主袋账户投资组
合的调整,但因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。



基金管理人不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现以外的其他投资操作。



侧袋机制实施期间,基金管理人、基金服务机构在计算基金业绩相关指标时仅考
虑主袋账户资产,分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少在计算基金业绩相关指标
时按投资损失处理。



(三)基金的费用


侧袋机制实施期间,侧袋账户资产不收取管理费。基金管理人可以将与侧袋账户
有关的费用从侧袋账户资产中列支,但应待特定资产变现后方可列支。因启用侧袋机
制产生的咨询、审计费用等由基金管理人承担。



(四)基金的估值与会计核算


侧袋机制启用当日,基金管理人以完成日终估值后的基金净资产为基数对主袋账
户和侧袋账户的资产进行分割,与特定资产可明
确对应的资产类科目余额、除应交税
费外的负债类科目余额一并纳入侧袋账户。



侧袋机制实施期间,基金管理人对侧袋账户单独设置账套,实行独立核算。如果
本基金同时存在多个侧袋账户,不同侧袋账户分开进行核算。侧袋账户的会计核算应
符合《企业会计准则》的相关要求。



(五)基金的收益分配


侧袋机制实施期间,在主袋账户份额满足基金合同收益分配条件的情形下,基金
管理人可对主袋账户份额进行收益分配。侧袋账户份额不再适用基金合同的收益与分
配条款。



(六)基金的信息披露


1
、基金净值信息


侧袋机制实施期间,基金管理人应当暂停披露侧袋账
户的基金份额净值和基金份
额累计净值。



2
、定期报告


基金管理人应当按照规定在基金定期报告中披露报告期内侧袋账户相关信息。披
露报告期末特定资产可变现净值或净值区间的,该净值或净值区间并不代表特定资产
最终的变现价格,不作为基金管理人对特定资产最终变现价格的承诺。侧袋机制实施



期间,基金定期报告中的基金会计报表仅需针对主袋账户进行编制。



3
、临时报告


基金管理人在启用侧袋机制、处置特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对
投资者利益产生重大影响的事项后应及时发布临时公告。



启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及
程序、特定资产流动性和估值
情况、对投资者申购赎回的影响、风险提示等重要信息。



处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价格和时间、向侧袋账户份
额持有人支付的款项、相关费用发生情况等重要信息。



侧袋机制实施期间,若侧袋账户资产无法一次性完成处置变现,基金管理人在每
次处置变现后均应按照相关法律、法规要求及时发布临时公告。



(七)特定资产的处置清算


基金管理人将按照基金份额持有人利益最大化原则,采取将特定资产予以处置变
现等方式,及时向侧袋账户份额持有人支付对应款项。无论侧袋账户资产是否全部完
成变现,基金管理
人都应及时向侧袋账户全部份额持有人支付已变现部分对应的款
项。



(八)侧袋的审计


基金管理人应当在启用侧袋机制和终止侧袋机制后,及时聘请符合《中华人民共
和国证券法》规定的会计师事务所进行审计并披露专项审计意见。



(九)本部分关于侧袋机制的相关规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部
分,如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的,基金管理人经与
基金托管人协商一致并履行适当程序后,可直接对本部分内容进行修改和调整,无需
召开基金份额持有人大会审议。







第十八部分 风险揭示

本基金的风险主要包括:市场风
险、信用风险、管理风险、流动性风险、操作和
技术风险、合规性风险、本基金特有的风险
、基金管理人职责终止风险
及其他风险等。




、市场风险


基金主要投资于证券市场,而证券市场价格因受到经济因素、政治因素、投资心
理和交易制度等各种因素的影响而产生波动,从而导致基金收益水平发生变化,产生
风险。主要的风险因素包括:



1
)政策风险。因国家宏观政策(如货币政策、财政政策、行业政策、地区发
展政策等)发生变化,导致市场价格波动而产生风险。




2
)经济周期风险。随经济运行的周期性变化,证券市场的收益水平也呈周期
性变化。基金投资
于债券,收益水平也会随之变化,从而产生风险。




3
)利率风险。利率直接影响着债券的价格和收益率,影响着企业的融资成本
和利润。基金投资于债券,其收益水平会受到利率变化的影响。在利率上升时,基金
持有的债券价格下降,如基金组合久期较长,则将造成基金资产的损失。




4
)购买力风险。基金的利润将主要通过现金形式来分配,而现金可能因为通
货膨胀的影响而导致购买力下降,从而使基金的实际收益下降。




5
)再投资风险。再投资风险反映了利率下降对固定收益证券利息收入再投资
收益的影响,这与利率上升所带来的价格风险(即利率风险)互为
消长。具体为当利
率下降时,基金从投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时,将获得比以前
较少的收益率,这将对基金的净值增长率产生影响。






二、信用风险


基金所投资债券的发行人如出现违约、无法支付到期本息,或由于债券发行人信
用等级降低导致债券价格下降,将造成基金资产损失。







、管理风险


基金管理人的专业技能、研究能力及投资管理水平直接影响到其对信息的占有、
分析和对经济形势、证券价格走势的判断,进而影响基金的投资收益水平。同时,基



金管理人的投资管理制度、风险管理和内部控制制度是否健全,能否有效防范道德风
险和
其他合规性风险,以及基金管理人的职业道德水平等,也会对基金的风险收益水
平造成影响。







、流动性风险


在开放式基金交易过程中,可能会发生巨额赎回的情形。巨额赎回可能会产生基
金仓位调整的困难,导致流动性风险,甚至影响基金份额净值。



除此之外,
基金
持有
的债券
、资产支持证券、同业存单等
会因各种原因面临
一定

流动性风险,使证券交易的执行难度提高,买入成本或变现成本增加。



1
、拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估


本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包含国债、央行票
据、金融债、地方政府债、政府支持
机构债、企业债、公司债、中期票据、短期融资
券、超短期融资券、公开发行的次级债券)、资产支持证券、同业存单、银行存款(包
含协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、债券回购以及法律法规或
中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。从投资
范围上看,本基金投资的金融工具基本上都具备良好的流动性,本基金投资标的的流
动性风险可控。



2
、巨额赎回情形下的流动性风险管理措施


当基金出现巨额赎回时,基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额
赎回或部分延期赎回。



部分延期赎回:当基金管理
人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投
资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时,基金管理
人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的
10%
的前提下,可对超出部分
的赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请,应当按单个账户赎回申请量占赎回申请
总量的比例,确定当日受理的赎回份额;对于未能赎回部分,投资人在提交赎回申请
时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的,将自动转入下一个开放日继续赎
回,直到全部赎回为止;选择取消赎回的,当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。

延期的赎回申请与下一
开放日赎回申请一并处理,无优先权并以下一开放日的该类基
金份额净值为基础计算赎回金额,以此类推,直到全部赎回为止。如投资人在提交赎
回申请时未作明确选择,投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。若本基金发生巨



额赎回且单个基金份额持有人的赎回申请超过前一开放日基金总份额的
10
%
,基金管
理人应当先行对该单个基金份额持有人超出
10
%
的赎回申请实施延期办理,而对该单
个基金份额持有人
10
%
以内(含
10
%
)的赎回申请与其他投资者的赎回申请按本招募说
明书第八部分“基金份额的申购与赎回”第九条的“(
1
)全额赎回”或“(
2
)部分延
期赎回”约定的方式进行一并处理,具体见相关公告




3
、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响


基金管理人经与基金托管人协商一致,在确保投资者得到公平对待的前提下,可
依照法律法规及基金合同的约定,综合运用各类流动性风险管理工具,对赎回申请进
行适度调整,作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施。本基金可采用
如下流动性风险管理工具:



1
)收取短期赎回费:


对持续持有期少于
7
日的投资者收取不低于
1
.
5
%
的赎回费,并将上述赎回费全额
计入基金财产。实施此项工具可能导致投资者的赎回成本提
高。




2
)暂停基金估值:


当特定资产占前一估值日基金资产净值
50
%
以上的,经与基金托管人协商一致的,
基金管理人应当暂停估值,并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回申请的
措施。实施此项工具可能导致投资者不能及时获得赎回款项。




3
)摆动定价:


当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,以确
保基金估值的公平性。摆动定价机制有可能导致投资者收到的赎回款项小于按照赎回
申请日当日的单位净值计算的赎回款项。




4
)侧袋估值:


当本基金启用侧袋机制时,实施侧袋机制期间,侧袋账户份额将停止披
露基金份
额净值,并不得办理申购、赎回和转换。因特定资产的变现时间具有不确定性,最终
变现价格也具有不确定性并且有可能大幅低于启用侧袋机制时的特定资产的估值,基
金份额持有人可能因此面临损失。








操作和技术风险


基金的相关当事人在各业务环节的操作过程中,可能因内部控制不到位或者人为
因素造成操作失误或违反操作规程而引致风险,如越权交易、内幕交易、交易错误和



欺诈等。



此外,在开放式基金的后台运作中,可能因为技术系统的故障或者差错而影响交
易的正常进行甚至导致基金份额持有人利益受到影响。这种技术风险可能来自基金管
理人
、基金托管人、登记机构、销售机构、证券交易所和证券登记结算机构等。







、合规性风险


指基金管理或运作过程中,违反国家法律、法规的规定,或者基金投资违反法规
及基金合同有关规定的风险。








本基金特有风险


1
、本基金为债券型基金,投资于债券资产的比例不低于基金资产的
80
%
,因投资
固定收益类资产而面临固定收益类资产市场的系统性风险和个券风险。



2
、本基金可投资资产支持证券,资产支持证券可能面临的信用风险、利率风险、
流动性风险、提前偿付风险等风险、操作风险和法律风险,由此可能增加本基金净值
的波动性。






八、基
金管理人职责终止风险


因违法经营或者出现重大风险等情况,可能发生基金管理人被依法取消基金管理
资格或依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等情况。在基金管理人职责终止的
情况下,投资者面临基金管理人变更或基金合同终止的风险。基金管理人职责终止,
涉及基金管理人、临时基金管理人、新任基金管理人之间责任划分的,相关基金管理
人对各自履职行为依法承担责任。







、其他风险


1
、因基金业务快速发展而在制度建设、人员配备、风险管理和内控制度等方面
不完善而产生的风险;


2
、因金融市场危机、行业竞争压力可能产生的风险;


3
、战争
、自然灾害等不可抗力因素的出现,可能严重影响证券市场运行,导致
基金资产损失;


4
、其他意外导致的风险。




第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算

一、
基金合同的变更


1
、变更基金合同涉及法律法规规定或基金合同约定应经基金份额持有人大会决
议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金合
同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同意
后变更并公告,并报中国证监会备案。



2
、关于基金合同变更的基金份额持有人大会决议
自生效后方可执行,自
决议生
效后两日内在
指定媒介公告。






二、基金合同的终止事由


有下列情形之一的,
经履行相关程序后,
基金合同应当终止:


1
、基金份额持有人大会决定终止的;


2
、基金管理人、基金托管人职责终止,在
6
个月内没有新基金管理人、新基金托
管人承接的;


3
、《基金合同》约定的其他情形;


4
、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况







三、基金财产的清算


1
、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起
30
个工作日内成立
基金财产清算小组,基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证
监会的监督下进行基金清算。



2
、在基金财产清
算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照《基
金合同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。



3
、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管
理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会
指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。



4
、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。



5
、基金财产清算程序:




1
)《基金合同》终止情形出现时,由基金
财产清算小组统一接管基金;



2
)对基金财产和债权债务进行清理和确认;



3
)对基金财产进行估值和变现;



4
)制作清算报告;



5
)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告
出具法律意见书;



6
)将清算报告报中国证监会备案并公告;



7
)对基金剩余财产进行分配。



6
、基金财产清算的期限为
6
个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能
及时变现的,清算期限相应顺延







四、清算费用


清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清
算费用由基金财产清算小组优先从基
金剩余财产中支付







五、基金财产清算剩余资产的分配


依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产
清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例
进行分配







六、基金财产清算的公告


清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计
并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基
金财产清算报告报中国证监会备案后
5
个工作日内由基金财产清算小组进行公告







七、基金财产清算账册及文件的保存


基金财产清算账册及有关
文件由基金托管人保存
15
年以上








第二十部分 基金合同的内容摘要

基金
合同的
内容
摘要见附件一。




第二十一部分 基金托管协议的内容摘要

基金
托管协议的内容摘要见附件二





第二十二部分 对基金份额持有人的服务

对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、
基金销售机构
提供。基金管理人承诺为
基金份额持有人提供一系列的服务,根据基金份额持有人的需要和市场的变化,有权增加和
修改服务项目
,主要
提供的服务内容如下:


一、基金份额
持有人交易资料的寄送服务


1

交易确认单


基金合同生效后,对
T
日提交的有效申请,
投资人可在
T
+
2
个工作
日后通过销售机构
的网点
柜台或以销售机构规定的其他方式
查询和打印交易确认单,或在
T
+
1
个工作
日后通

鹏扬客服电话
4009686688

鹏扬网站(
www
.
pyamc
.
com
)查询交易确认情况。基金
管理

不向投资者
寄送交易确认单。



2

基金交易对账单


每月结束后,基金管理人向所有
订制了
电子邮件对账单的投资人发送电子邮件对账单。

投资人可以登录
鹏扬
网站(
www
.
pyamc
.
com
)自助
订制
;也可直接拨打
鹏扬客服电话
4009686688
订制




3

由于投资人提供的手机号码、电子邮箱不详、错误、未及时变更或电
子邮箱设置、
通讯故障、延误等原因有可能造成对账单无法按时或准确送达。因上述原因无法正常收取对
账单的投资人,请及时通过鹏扬网站,或拨打鹏扬客服电话查询、核对、变更您的预留联系
方式









短信、邮件信息发送服务


基金管理人为基金投资人提供手机短信和电子邮件的信息
订制
服务,基金投资人可根据
需要,通过基金管理人客服热线或官方网站订制、修改或取消该服务。



1
、手机短信服务可提供的
订制
内容包括基金周末净值、基金交易确认、分红确认、月
末账户余额等信息。



2
、电子邮件服务可提供的
订制
内容包括基金周末净值、基金交易确认、分
红确认、月
末账户余额
、电子对账单
等信息。



3
、除发送基金投资人
订制
的上述信息外,基金管理人会不定期向留有手机号码和电子
邮箱地址的基金投资人,发送节日及生日问候、产品推广等信息。若基金投资人不需要接收



到该类信息,可通过基金管理人客服热线取消该项服务。



4
、手机短信依托于外部通讯服务商发送,电子邮件通过互联网进行信息传送,基金管
理人根据服务规则发送相关信息,但不对信息的送达做出承诺和保证。







、鹏扬客服电话
服务


鹏扬客服电话
自动语音系统提供
7
×
24
小时交易情况、基金账户余额、基金产品与服务
等信息查询。



鹏扬客
服电话
人工座席每个交易日(
9

00
-
17

00
)为基金投资人提供服务,客服热线
服务内容包括业务咨询、信息查询、服务投诉、信息
订制
、资料修改等专项服务。



客服热线:
4009686688







电子查询服务


基金投资人可通过基金管理人
网上
查询系统完成基金账户的查询业务。



官方网站:
www
.
pyamc
.
com







投诉受理服务


基金投资人可以拨打
鹏扬客服电话
或以电子邮件等方式,对基金管理人和销售网点所提
供的服务进行投诉。



对于工作日期间受理的投诉,以

及时回复


为处理原则,对于不能及时回复的投诉,
基金管理人承诺

3
个工作日之内对基金投资人的投诉做出回复。对于非工作日提出的投
诉,基金管理人将在顺延到下
1
个工作日进行回复。



客服邮箱:
service
@
pyamc
.
com






、直销电子交易平台
开户与交易服务


基金投资人可以登录基金管理人
直销电子交易平台或其他基金管理人
指定且授权的互
联网
平台
进行开户与交易。适用业务范围包括:基金账户开户、认购、申购、赎回、账户资
料变更、分红方式变更、信息查询等业务。

网上
交易业务规则以公告为准。






七、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容,请通过上述方式联系基金管
理人。请确保投资前,您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。



第二十三部分 其他应披露事项

本基金招募说明书更新期间,本基金及基金管理人的有关公告如下:

公告事项

披露日期

鹏扬淳明债券型证券投资基金暂停及恢复大额申购(含大额转换转入)业
务的公告

2020-12-01

鹏扬淳明债券型证券投资基金分红公告

2020-12-02

鹏扬淳明债券型证券投资基金更新的招募说明书(2020年第1号)

2020-12-25

鹏扬淳明债券型证券投资基金(鹏扬淳明债券A份额)基金产品资料概
要(更新)

2020-12-25

鹏扬淳明债券型证券投资基金(鹏扬淳明债券C份额)基金产品资料概
要(更新)

2020-12-25

鹏扬淳明债券型证券投资基金2020年第4季度报告

2021-01-22

鹏扬基金管理有限公司关于鹏扬淳明债券型证券投资基金变更基金经理
的公告

2021-01-27

鹏扬淳明债券型证券投资基金更新的招募说明书(2021年第1号)

2021-01-28

鹏扬淳明债券型证券投资基金(鹏扬淳明债券A份额)基金产品资料概
要(更新)

2021-01-28

鹏扬淳明债券型证券投资基金(鹏扬淳明债券C份额)基金产品资料概
要(更新)

2021-01-28

鹏扬淳明债券型证券投资基金基金合同

2021-02-06

鹏扬淳明债券型证券投资基金托管协议

2021-02-06

鹏扬基金管理有限公司关于修订旗下部分证券投资基金基金合同等法律
文件的公告

2021-02-06

鹏扬淳明债券型证券投资基金更新的招募说明书(2021年第2号)

2021-02-10

鹏扬淳明债券型证券投资基金(鹏扬淳明债券A份额)基金产品资料概
要(更新)

2021-02-10

鹏扬淳明债券型证券投资基金(鹏扬淳明债券C份额)基金产品资料概
要(更新)

2021-02-10

鹏扬淳明债券型证券投资基金2020年年度报告

2021-03-30

鹏扬淳明债券型证券投资基金2021年第1季度报告

2021-04-22

鹏扬基金管理有限公司关于旗下基金在直销渠道开展费率优惠活动的公


2021-05-25

鹏扬基金管理有限公司高级管理人员变动公告

2021-07-10

鹏扬淳明债券型证券投资基金2021年第2季度报告

2021-07-21

鹏扬淳明债券型证券投资基金2021年中期报告

2021-08-31

鹏扬基金管理有限公司关于暂停中国国际金融股份有限公司办理旗下基
金相关销售业务的公告

2021-09-10

鹏扬基金管理有限公司关于旗下证券投资基金估值调整情况的公告

2021-09-10

鹏扬基金管理有限公司关于旗下基金在直销渠道开展费率优惠活动的公


2021-09-27

鹏扬基金管理有限公司关于终止上海尚善基金销售有限公司办理旗下基

2021-10-11




金相关销售业务的公告

鹏扬淳明债券型证券投资基金2021年第3季度报告

2021-10-27

鹏扬淳明债券型证券投资基金暂停及恢复大额申购(含大额转换转入)
业务的公告

2021-11-25







第二十四部分 招募说明书存放及查阅方式

招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的
住所,供公众查阅、复制;投资人在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复
制件或复印件。对投资人按此种方式所获得的文件及其复印件,基金管理人保证文本
的内容与所公告的内容完全一致。



投资人还可以直接登录基金管理人的网站(
www
.
pyamc
.
com
)查阅和下载招募
说明书





第二十五部分 备查文件

以下备查文件存放在基金管理人的办公场所,在办公时间可供免费查阅。



(一)中国证监会
准予
鹏扬淳明债券
型证券投资基金
注册
的文件


(二)《鹏扬淳明债券型证券投资基金基金合同》




)《鹏扬淳明债券型证券投资基金托管协议》




)基金管理人业务资格批件、营业执照




)基金托管人业务资格批件、营业执照





法律意见书


(七)中国证监会要求的其他文件


查阅方式:投资人可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。












鹏扬基金管理有限公司


202
1

12

25










附件一 基金合同的内容摘要

第一部分
基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务


一、基金份额
持有人的
权利与
义务


投资人持有本基金基金
份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,投资人自依
据基金合同取得基金份额,即成为本基金份额持有人和基金合同的当事人,直至其不
再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为基金合同当事人并不以在基金合同上
书面签章或签字为必要条件。



除法律法规另有规定或基金合同另有约定外,同一类别每份基金份额具有同等的
合法权益。本基金
A
类基金份额与
C
类基金份额由于基金份额净值的不同,基金收益
分配的金额以及参与清算后的剩余基金财产分配的数量将可能有所不同。



1
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的权利包括
但不
限于:



1
)分享基金财产收益;



2
)参与分配清算后的剩余基金财产;



3
)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额;



4
)按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会;



5
)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议
事项行使表决权;



6
)查阅或者复制公开披露的基金信息资料;



7
)监督基金管理人的投资运作;



8
)对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提
起诉讼或仲裁;



9
)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。



2
、根据《基
金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金份额持有人的义务包括
但不限于:



1
)认真阅读并遵守基金合同、招募说明书(及其更新)等信息披露文件;



2
)了解所投资基金产品,了解自身风险承受能力,自主判断基金的投资价值,
自主做出投资决策,自行承担投资风险;




3
)关注基金信息披露,及时行使权利和履行义务;



4
)交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用;



5
)在其持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任;



6
)不从事任何有损基金及其他基金合同当事人合法权益的活动;



7
)执行
生效的基金份额持有人大会的决议;



8
)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利;



9
)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。




、基金管理人

权利与义务


1
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的权利包括但不
限于:



1
)依法募集资金;



2
)自基金合同生效之日起,根据法律法规和基金合同独立运用并管理基金财
产;



3
)依照基金合同收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他
费用;



4
)销售基金份额;



5
)按照规定召集基金份额持有人大会;



6
)依据基金合同
及有关法律规定监督基金托管人,如认为基金托管人违反了
基金合同及国家有关法律规定,应呈报中国证监会和其他监管部门,并采取必要措施
保护投资人的利益;



7
)在基金托管人更换时,提名新的基金托管人;



8
)选择、更换基金销售机构,对基金销售机构的相关行为进行监督和处理;



9
)担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获
得基金合同规定的费用;



10
)依据基金合同及有关法律规定决定基金收益的分配方案;



11
)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购、赎回与转换申请;



12
)依照法
律法规为基金的利益行使因基金财产投资于证券所产生的权利;



13
)以基金管理人的名义,代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施
其他法律行为;



14
)选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服



务的外部机构;



15
)在符合有关法律、法规的前提下,制订和调整有关基金认购、申购、赎回、
转换、定期定额投资和非交易过户等业务规则;



16
)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。



2
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金管理人的义务包括但不
限于:



1
)依法募集
资金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金
份额的发售、申购、赎回和登记事宜;



2
)办理基金备案手续;



3
)自基金合同生效之日起,以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财
产;



4
)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经
营方式管理和运作基金财产;



5
)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证
所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理,分
别记账,进行证券投资;



6
)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不
得利用基金财产为自己
及任何第三人谋取利益,不得委托第三人运作基金财产;



7
)依法接受基金托管人的监督;



8
)采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法
符合基金合同等法律文件的规定,按有关规定计算并公告基金资产净值,确定基金份
额申购、赎回的价格;



9
)进行基金会计核算并编制基金财务会计报告;



10
)编制季度、半年度和年度基金报告;



11
)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义
务;



12
)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予保密,不向他人泄
露;



13
)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基



金收益;



14
)按规定受理申购与赎回申请,及时、足额支付赎回款项;



15
)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配
合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;



16
)按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资

15
年以上;



17
)确保需要向投资人提供的各项文件或资料在规定时间发出,并且保证投资
人能够按照基金合同规定的时间和方式,随时查阅到与基金有关的公开资料,并在支
付合理成本的条件下得到有关资料的复印件;



18
)组织并参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现
和分配;



19
)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会并通
知基金托管人;



20
)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时,
应当承担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;



21
)监督基金托管人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金托管人
违反基金合同造成基金财产损失时,基
金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管
人追偿;



22
)当基金管理人将其义务委托第三方处理时,应当对第三方处理有关基金事
务的行为承担责任;



23
)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法
律行为;



24
)基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件,基金合同不能生效,基
金管理人承担全部募集费用,将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集
期结束后
30
日内退还基金认购人;



25
)执行生效的基金份额持有人大会的决议;



26
)建立并保存基金份额持有人名册;



27
)法律法规及中
国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。





基金托管人的权利与义务


1
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的权利包括但不



限于:



1
)自基金合同生效之日起,依法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产;



2
)依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他
费用;



3
)监督基金管理人对本基金的投资运作,如发现基金管理人有违反基金合同
及国家法律法规行为,对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形,应呈报
中国证监会,并采取必要措施保护投资人的利益;



4
)根据相关市场规
则,为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户,为
基金办理证券交易资金清算;



5
)提议召开或召集基金份额持有人大会;



6
)在基金管理人更换时,提名新的基金管理人;



7
)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。



2
、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定,基金托管人的义务包括但不
限于:



1
)以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产;



2
)设立专门的基金托管部门,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格
的熟悉基金托管业务的专职人员,负责基金财产托管事宜;



3
)建立健全内部风险
控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,确保
基金财产的安全,保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产
相互独立;对所托管的不同的基金分别设置账户,独立核算,分账管理,保证不同基
金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立;



4
)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得利用基金财产为自己
及任何第三人谋取利益,不得委托第三人托管基金财产;



5
)保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证;



6
)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户,按照基金

同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;



7
)保守基金商业秘密,除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,
在基金信息公开披露前予以保密,不得向他人泄露;



8
)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、基金份额申购、赎回价格;



9
)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;




10
)对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金
管理人在各重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行;如果基金管理人有未
执行基金合同规定的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的
措施;



11
)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料
15
年以上;



12
)保存基金份额持有人名册;



13
)按规定制作相关账册并与基金管理人核对;



14
)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回
款项;



15
)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定,召集基金份额持有人大会或
配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会;



16
)按照法律法规和基金合同的规定监督基金管理人的投资运作;



17
)参加基金财产清算小组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配




18
)面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时,及时报告中国证监会和银
行监管机构,并通知基金管理人;



19
)因违反基金合同导致基金财产损失时,应承担赔偿责任,其赔偿责任不因
其退任而免除;



20
)按规定监督基金管理人按法律法规和基金合同规定履行自己的义务,基金
管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金管理人
追偿;



21
)执行生效的基金份额持有人大会的决议;



22
)法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。






第二部分
基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序
和规则


基金份额持有人大会由基金份额持有人组成,基金份额持有人的合法授权代表有
权代表基金份额持有人出席会议并表决。除法律法规另有规定或基金合同另有约定
外,基金份额持有人持有的同一类别每一基金份额拥有平等的投票权。



本基金份额持有人大会不设日常机构。



一、召开事由


1
、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金合同》另有约定外,当出现或需
要决定下列事由之一的,应当召开基金份额持有人大会:




1
)终止基金合同;



2
)更换基金管理人;



3
)更换基金托管人;



4
)转换基金运作方式;



5
)调整基金管理人、基金托管
人的报酬标准或提高销售服务费率;



6
)变更基金类别;



7
)本基金与其他基金的合并;



8
)变更基金投资目标、范围或策略;



9
)变更基金份额持有人大会程序;



10
)基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会;



11
)单独或合计持有本基金总份额
10
%
以上(含
10
%
)基金份额的基金份额持有
人(以基金管理人收到提议当日的基金份额计算,下同)就同一事项书面要求召开基
金份额持有人大会;



12
)对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项;



13
)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基
金份额持有人大
会的事项。



2
、在法律法规规定和基金合同约定的范围内,且对基金份额持有人利益无实质
性不利影响的前提下,以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改,不需召开
基金份额持有人大会:



1
)调低销售服务费率;



2
)法律法规要求增加的基金费用的收取;



3
)在法律法规和本合同规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率
或变更收费方式;



4
)因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改;



5
)对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及
基金合同当事人权利义务关系发生重大变
化;



6
)根据基金实际运作情况,在履行适当程序后,基金管理人经与基金托管人
协商,调整本基金份额类别的设置;



7
)基金管理人、登记机构、基金销售机构在法律法规规定或中国证监会许可
的范围内调整有关认购、申购、赎回、转换、基金交易、非交易过户、转托管等业务



规则,且对基金份额持有人利益无实质性不利影响;



8
)基金推出新业务或服务;



9
)按照法律法规和基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。



二、会议召集人及召集方式


1
、除法律法规规定或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人
召集。



2

基金管理人未按规定召集或不能召开时,由基金托管人召集。



3
、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出
书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起
10
日内决定是否召集,并书面告知
基金托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起
60
日内召开;基金
管理人决定不召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当由基金托管人自行召集,
并自出具书面决定之日起
60
日内召开并告知基金管理人,基金管理人应当配合。



4
、代表基金份额
10
%
以上(含
10
%
)的基金份额持有人就同一事项书面要求召开
基金份额持
有人大会,应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面
提议之日起
10
日内决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金
托管人。基金管理人决定召集的,应当自出具书面决定之日起
60
日内召开;基金管理
人决定不召集,代表基金份额
10
%
以上(含
10
%
)的基金份额持有人仍认为有必要召开
的,应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起
10
日内
决定是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人;基金托管
人决定召集的,应当自出具书面决定之日起
60
日内召开并告知基金管理人
,基金管理
人应当配合。



5
、代表基金份额
10
%
以上(含
10
%
)的基金份额持有人就同一事项要求召开基金
份额持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,单独或合计代表基金份额
10
%
以上(含
10
%
)的基金份额持有人有权自行召集,并至少提前
30
日报中国证监会备
案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人
应当配合,不得阻碍、干扰。



6
、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登
记日。



三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式


1
、召开基金份额持
有人大会,召集人应于会议召开前
30
日,在指定媒介公告。




基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容:



1
)会议召开的时间、地点和会议形式;



2
)会议拟审议的事项、议事程序和表决方式;



3
)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日;



4
)授权委托证明的内容要求(包括但不限于代理人身份,代理权限和代理有
效期限等)、授权方式、送达时间和地点;



5
)会务常设联系人姓名及联系电话;



6
)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续;



7
)召集人需要通知的其他事项。



2
、采取通讯开会方式并进行表决的
情况下,由会议召集人决定在会议通知中说
明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和
联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。



3
、如召集人为基金管理人,还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意
见的计票进行监督;如召集人为基金托管人,则应另行书面通知基金管理人到指定地
点对表决意见的计票进行监督;如召集人为基金份额持有人,则应另行书面通知基金
管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管
人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的,不影响表决意见的计票效力




四、基金份额持有人出席会议的方式


基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规、监管机构
允许的其他方式召开,会议的召开方式由会议召集人确定。



1
、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表
出席,现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大
会,基金管理人或基金托管人不派代表列席的,不影响表决效力。现场开会同时符合
以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程:



1
)亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有
基金份额的凭证及委
托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基金合同和会议通
知的规定,并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符;



2
)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,有效
的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若到
会者在权益登记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二



分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的
3
个月以后、
6
个月以
内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会
到会者在权益登记日代表的
有效的基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份
额的三分之一(含三分之一)。



2
、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式
或大会公告载明的其他方式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应
以书面方式或大会公告载明的其他方式进行表决。



在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:



1
)会议召集人按基金合同约定公布会议通知后,在
2
个工作日内连续公布相关
提示性公告;



2
)召集人按基金合同约定通知基金托管人(如果基金托管人为召集人,则为
基金管理人)到指定地点对表决意见的计票进
行监督。会议召集人在基金托管人(如
果基金托管人为召集人,则为基金管理人)和公证机关的监督下按照会议通知规定的
方式收取基金份额持有人的表决意见;基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表
决意见的,不影响表决效力;



3
)本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的,基金份额持有人
所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一(含二分之一);若本
人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见基金份额持有人所持有的基金份
额小于在权益登记日基金总份额的二分之一,召集人可以在原公告的基金份额持有人
大会召开时间

3
个月以后、
6
个月以内,就原定审议事项重新召集基金份额持有人大
会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表三分之一以上(含三分之一)基金份
额的持有人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见;



4
)上述第(
3
)项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具
表决意见的代理人,同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出
具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、基
金合同和会议通知的规定,并与基金登记机构记录相符。



3
、在法律法规和监管机关允许的情况下,经会议通
知载明,本基金的基金份额
持有人亦可采用其他非书面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会,授权方式可
以采用书面、网络、电话、短信或其他方式,具体方式由会议召集人确定并在会议通
知中列明。




4
、在会议召开方式上,本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现
场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会,会议程序比照现场开会和通讯方式开
会的程序进行。基金份额持有人可以采用书面、网络、电话、短信或其他方式进行表
决,具体方式由会议召集人确定并在会议通知中列明。



五、议事内容与程序


1
、议事内容及提案权


议事内容为关系基金
份额持有人利益的重大事项,如基金合同的重大修改、决定
终止基金合同、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及基
金合同规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他
事项。



基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后,对原有提案的修改应当在
基金份额持有人大会召开前及时公告。



基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。



2
、议事程序



1
)现场开会


在现场开会的方式下,首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监
票人,然后由大会主持人宣读提案,经讨论后进行
表决,并形成大会决议。大会主持
人为基金管理人授权出席会议的代表,在基金管理人授权代表未能主持大会的情况
下,由基金托管人授权其出席会议的代表主持;如果基金管理人授权代表和基金托管
人授权代表均未能主持大会,则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的
二分之一以上(含二分之一)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人
大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会,不影
响基金份额持有人大会作出的决议的效力。



会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或
单位
名称)、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名(或
单位名称)和联系方式等事项。




2
)通讯开会


在通讯开会的情况下,首先由召集人提前
30
日公布提案,在所通知的表决截止日
期后
2
个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决,在公证机关监督下
形成决议。




六、表决


基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。



基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议:


1
、一般决议,一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权
的二分之一以上(含二分之一)通过方为有效;除下列第
2
项所规定的须
以特别决议
通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。



2
、特别决议,特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决
权的三分之二以上(含三分之二)通过方可做出。除基金合同另有约定外,转换基金
运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止基金合同、本基金与其他基金合并
以特别决议通过方为有效。



基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。



采取通讯方式进行表决时,除非在计票时有充分的相反证据证明,否则提交符合
会议通知中规定的确认投资人身份文件的表决视为有效出席的投资人,表面符合会议
通知规定的表决意见视
为有效表决,表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决,
但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。



基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、
逐项表决。



七、计票


1
、现场开会



1
)如大会由基金管理人或基金托管人召集,基金份额持有人大会的主持人应
当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持
有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人;如大会由基金份额持有人
自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集,但是基金管理人或基金托管人
未出席大会的,基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基
金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人
不出席大会的,不影响计票的效力。




2
)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公
布计票结果。




3
)如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑,
可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清



点,重新清点以一次为限。重新清点后,大会主持人应当当场公布重新清点结果。




4
)计票过程应由公证机关予以
公证,基金管理人或基金托管人拒不出席大会
的,不影响计票的效力。



2
、通讯开会


在通讯开会的情况下,计票方式为:由大会召集人授权的两名监督员在基金托管
人授权代表(若由基金托管人召集,则为基金管理人授权代表)的监督下进行计票,
并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见
的计票进行监督的,不影响计票和表决结果。



八、生效与公告


基金份额持有人大会的决议,召集人应当自通过之日起
5
日内报中国证监会备案。



基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。



基金份额持有人大会决议自生效之日起
2
日内在指定媒介上公告。如果采用通讯
方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全文、公证机构、
公证员姓名等一同公告。



基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会
的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金
托管人均有约束力。



九、本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件
等规定,凡是直接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规或监管规则修改
导致相关内容被取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后,

直接对本部分内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。



十、实施侧袋机制期间基金份额持有人大会的特殊约定


若本基金实施侧袋机制,则相关基金份额或表决权的比例指主袋份额持有人和侧
袋份额持有人分别持有或代表的基金份额或表决权符合该等比例,但若相关基金份额
持有人大会召集和审议事项不涉及侧袋账户的,则仅指主袋份额持有人持有或代表的
基金份额或表决权符合该等比例:


1
、基金份额持有人行使提议权、召集权、提名权所需单独或合计代表相关基金
份额
10%
以上(含
10%
);


2
、现场开会的到会者在权益登记日代表的基金份
额不少于本基金在权益登记日
相关基金份额的二分之一(含二分之一);



3
、通讯开会的直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的基金份额持有
人所持有的基金份额不小于在权益登记日相关基金份额的二分之一(含二分之一);


4
、在参与基金份额持有人大会投票的基金份额持有人所持有的基金份额小于在
权益登记日相关基金份额的二分之一、召集人在原公告的基金份额持有人大会召开时
间的
3
个月以后、
6
个月以内就原定审议事项重新召集的基金份额持有人大会应当有代
表三分之一以上(含三分之一)相关基金份额的持有人参与或授权他人参与基金份额
持有人
大会投票;


5
、现场开会由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的
50%
以上(含
50%
)选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人;


6
、一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一
以上(含二分之一)通过;


7
、特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之
二以上(含三分之二)通过。



同一主侧袋账户内的每份基金份额具有平等的表决权。






第三部分
基金收益分配原则、执行方式


一、基金利润的构成


基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益
和其他收入扣除相关费
用后的余额,基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。



二、基金可供分配利润


基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实
现收益的孰低数。



三、基金收益分配原则


1
、在符合基金法定分红条件的前提下,本基金管理人可根据实际情况进行基金
收益分配,若基金合同生效不满
3
个月可不进行收益分配;


2
、本基金的同一类别的每份基金份额享有同等分配权,由于本基金各类基金份
额收取费用情况不同,各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同;


3
、本基金收益分配方式分两种:现金
分红与红利再投资,投资人可选择现金红
利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资人不选择,本基金
默认的收益分配方式是现金分红;若投资人选择红利再投资方式进行收益分配,收益



的计算以权益登记日当日收市后计算的各类基金份额净值为基准转为相应类别的基
金份额进行再投资;


4
、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的
各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;


5
、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。



在符合法律法规及基金合同约定,并对基金份额持有人利
益无实质不利影响的前
提下,经与基金托管人协商一致后,基金管理人可对基金收益分配原则和支付方式进
行调整,不需召开基金份额持有人大会。



四、收益分配方案


基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收益分配
对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。由于不同基金份额类别对应的
可分配收益不同,基金管理人可相应制定不同的收益分配方案。



五、收益分配方案的确定、公告与实施


本基金收益分配方案由基金管理人拟定,并由基金托管人复核,在
2
日内在指定
媒介公告并报中国证监会备案。



六、基金收益分配中发生的
费用


基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。当投资人
的现金红利小于一定金额,不足以支付银行转账或其他手续费用时,基金登记机构可
将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算方
法,依照《业务规则》执行。



七、实施侧袋机制期间的收益分配


本基金实施侧袋机制的,侧袋账户不进行收益分配,详见招募说明书的规定。






第四部分
与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例


一、基金费用的种类


1
、基金管理人的管理费;


2
、基金托管人的托管费;


3
、销售服务费;


4

基金合同生效后与基金相关的信息披露费用;


5
、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费;



6
、基金份额持有人大会费用;


7
、基金的证券交易费用;


8
、基金的银行汇划费用;


9
、账户开户费用、账户维护费用;


10
、按照国家有关规定和基金合同约定,可以在基金财产中列支的其他费用。



二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式


1
、基金管理人的管理费


本基金的管理费按前一日基金资产净值的
0
.
30
%
年费率计提。管理费的计算方法
如下:


H

E
×
0
.
30
%
÷当年天数


H
为每日应计提的基金管理费


E
为前一
日的基金资产净值


基金管理费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财
务数据,按照与基金管理人协商一致的方式在次月初
5
个工作日内、按照指定的账户
路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假
等,支付日期顺延。



2
、基金托管人的托管费


本基金的托管费按前一日基金资产净值的
0
.
10
%
的年费率计提。托管费的计算方
法如下:


H

E
×
0
.
10
%
÷当年天数


H
为每日应计提的基金托管费


E
为前一日的基金资产净值


基金托管费每日计提,按月支付,由基金托管人根据与基金管理人核对一
致的财
务数据,按照与基金管理人协商一致的方式在次月初
5
个工作日内、按照指定的账户
路径进行资金支付,基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假
等,支付日期顺延。



3
、销售服务费


本基金
A
类基金份额不收取销售服务费,
C
类基金份额的年销售服务费率为
0
.
40
%
,本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。



本基金
C
类基金份额销售服务费计算方法如下:



H
=
E
×
0
.
40
%
÷当年天数


H
为每日
C
类基金份额应计提的销售服务费


E
为前一日
C
类基金份额的基金资产净值


销售服务费每日计提,按月支付
,由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财
务数据,按照与基金管理人协商一致的方式在次月初
5
个工作日内、按照指定的账户
路径一次性支付给登记机构,基金管理人无需再出具资金划拨指令。销售服务费由登
记机构代收并按照相关合同规定支付给基金销售机构。若遇法定节假日、休息日等,
支付日期顺延。



上述“一、基金费用的种类”中第
4

10
项费用,根据有关法规及相应协议规定,
按费用实际支出金额列入当期费用,由基金托管人从基金财产中支付。



三、不列入基金费用的项目


下列费用不列入基金费用:


1
、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全
履行义务导致的费用支出或基金
财产的损失;


2
、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用;


3
、《基金合同》生效前的相关费用;


4
、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。



四、实施侧袋机制期间的基金费用


本基金实施侧袋机制的,与侧袋账户有关的费用可以从侧袋账户中列支,但应待
侧袋账户资产变现后方可列支,有关费用可酌情收取或减免,但不得收取管理费,详
见招募说明书的规定。



五、基金税收


本基金运作过程中涉及的各纳税主体,其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

基金财产投资的相
关税收,由基金份额持有人承担,基金管理人或者其他扣缴义务人
按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。






第五部分
基金财产的投资方向和投资限制


一、投资目标


本基金通过积极主动的资产配置,力争实现基金资产的长期稳健增值。



二、投资范围



本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包含国债、央行票
据、金融债、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、中期票据、短期融资
券、超短期融资券、公开发行的次级债券)、资产支持证券、同业存单、银行存款(包
含协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、债券回购
以及法律法规或
中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。



本基金投资于债券的比例不低于基金资产的
80
%
。本基金持有现金以及到期日在
1
年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5
%
,其中,现金类资产不包括结算备付金、
存出保证金、应收申购款等。



如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序
后,可以将其纳入投资范围。



三、投资限制


1
、组合限制


基金的投资组合应遵循以下限制:



1
)本基金投资于债券的比例不低于基金资产的
80
%




2
)本基金持有现金以及到期日在
1
年以
内的政府债券不低于基金资产净值的
5
%
,其中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。




3
)本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的
10
%;



4
)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的
10
%;



5
)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过基金
资产净值的
10
%;



6
)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的
20
%;



7
)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该
资产支持证券规模的
1
0
%;



8
)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,
不得超过其各类资产支持证券合计规模的
10
%




9
)本基金应投资于信用级别评级为
BBB
以上(含
BBB
)的资产支持证券。基
金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告
发布之日起
3
个月内予以全部卖出;



10
)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资



产净值的
40
%
;在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为
1
年,债券回购到期后不
得展期;



11
)本基金资产总值不得超过基金资产净值的
140
%




12
)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的
15
%
;因证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款
所规定比例限制的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;



13
)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开
展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一
致;



14
)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。



除第(
2
)、(
9
)、(
12
)、(
13
)项外,因证券市场波动、证券
发行人合并、基金规
模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金
管理人应当在
10
个交易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。



基金管理人应当自基金合同生效之日起
6
个月内使基金的投资组合比例符合基金
合同的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的
约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。



法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行
适当程序后,则本基金投资可不再受相关限制或以变更后的规定为准,但须
提前公告,
不需要经基金份额持有人大会审议。



2
、禁止行为


为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动:



1
)承销证券;



2
)违反规定向他人贷款或者提供担保;



3
)从事承担无限责任的投资;



4
)买卖其他基金份额,但是中国证监会另有规定的除外;



5
)向其基金管理人、基金托管人出资;



6
)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;



7
)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。



基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制
人或者与其
有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其



他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益
优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价
格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关
联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管
理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。



如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定,如适用于本基金,基金管理
人在履行适当程序后,则本基金可不受
上述规定的限制,但须提前公告,不需要经基
金份额持有人大会审议。






第六部分
基金资产净值的计算方法和公告方式


一、基金资产净值


基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。



二、估值方法


1
、证券交易所上市的有价证券的估值



1
)交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(本基金合同另有约定的除外),
选取估值日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值,具体估值机构由基
金管理人与基金托管人另行协商约定;



2
)交易所上市实行全价交易的债券,选取第三方估值机构提供的估值全价减
去估值全价中所含的债券应收
利息(税后)得到的净价进行估值。




3
)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的有价证券,对存在活跃市场的
情况下,应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值;对于活跃
市场报价未能代表计量日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整,确认计量日的
公允价值;交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值,在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。




4
)交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。



2
、全国银行间债券市场
交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第三方
估值机构提供的价格数据估值;对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值
价格的债券,按成本估值。



3
、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。




4
、持有的银行定期存款或通知存款以本金列示,按协议或合同利率逐日确认利
息收入。



5
、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管
理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。



6
、当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金管理人可以采用摆动定价机制,

确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部
门、自律组织的规定。



7
、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国
家最新规定估值。



如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及
相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共
同查明原因,双方协商解决。



根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承
担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,
如经相关各方在平
等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对
基金资产净值的计算结果对外予以公布。



三、基金资产净值、基金份额净值


《基金合同》生效后,在开始办理基金份额申购或者赎回前,基金管理人应当至
少每周公告在指定网站披露一次各类基金份额净值和各类基金累计份额净值。



在开始办理基金份额申购或者赎回后,基金管理人应当在不晚于每个开放日的次
日,通过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点披露开放日的各类基金份额净值
和各类基金份额累计净值。



基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一日的次日,在指定网站披露半年度
和年
度最后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。






第七部分
基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式


一、《基金合同》
的变更


1
、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会
决议通过的事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法规规定和基金
合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项,由基金管理人和基金托管人同



意后变更并公告,并报中国证监会备案。




2
、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行,自决
议生效后两日内在指定媒介公告。



二、《基
金合同》的终止事由


有下列情形之一的,经履行相关程序后,《基金合同》应当终止:


1
、基金份额持有人大会决定终止的;


2
、基金管理人、基金托管人职责终止,在
6
个月内没有新基金管理人、新基金托
管人承接的;


3
、《基金合同》约定的其他情形;


4
、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。



三、基金财产的清算


1
、基金财产清算小组:自出现《基金合同》终止事由之日起
30
个工作日内成立
基金财产清算小组,基金管理人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证
监会的监督下进行基金清算。



2
、在基金财产清算小组接管基金财产之
前,基金管理人和基金托管人应按照《基
金合同》和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。



3
、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管
理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会
指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。



4
、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估
价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。



5
、基金财产清算程序:



1
)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管
基金;



2
)对基金财产和债权债务进行清理和确认;



3
)对基金财产进行估值和变现;



4
)制作清算报告;



5
)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告
出具法律意见书;



6
)将清算报告报中国证监会备案并公告;



7
)对基金剩余财产进行分配。




6
、基金财产清算的期限为
6
个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能
及时变现的,清算期限相应顺延。



四、清算费用


清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清
算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付





、基金财产清算剩余资产的分配


依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产
清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例
进行分配




六、基金财产清算的公告


清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算报告经会计师事务所审计
并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基
金财产清算报告报中国证监会备案后
5
个工作日内由基金财产清算小组进行公告




七、基金财产清算账册及文件的保存


基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存
15
年以








第八部分
争议解决方式


各方当事人同意,因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议,
如经友好协商未能解决的,应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的
仲裁规则进行仲裁,仲裁地点为北京市,仲裁裁决是终局性的并对各方当事人具有约
束力,仲裁费由败诉方承担。



争议处理期间,基金合同当事人应恪守各自的职责,继续忠实、勤勉、尽责地履
行基金合同和托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。



《基金合同》受中国法律(为本合同之目的,不含港澳台立法)管辖。






第九部分
基金合同存放地和投资
者取得基金合同的方式


《基金合同》可印制成册,供投资人在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所
和营业场所查阅





附件二 基金托管协议的内容摘要

第一部分
托管协议当事人


一、基金管理人


名称:鹏扬基金管理有限公司


住所:中国(上海)自由贸易试验区栖霞路
120

3

302



办公地址:北京市西城区复兴门外大街
A2
号中化大厦
16



法定代表人:杨爱斌


成立时间:
2016

7

6



批准设立机关及批准设立文号:中国证监会证监许可
[
2016
]
1453



注册资本:
1
.
18
亿元人民币


组织形式
:
有限责任公司


经营范围:公开募集证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中国证监会许
可的其他业务


存续期间:持续经营


二、基金托管人


名称:中国民生银行股份有限公司


注册地址:北京市西城区复兴门内大街
2



办公地址:北京市西城区复兴门内大街
2



邮政编码:
100031


法定代表人:高迎欣


成立日期:
1996

2

7



基金托管业务批准文号:证监基金字
[
2004
]
101



组织形式:其他股份有限公司(上市)


注册资本:
28
,
365
,
585
,
227
元人民币


存续期间:
1996

02

07
日至长期


经营范围:吸收公众存
款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承
兑与贴现、发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;
从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事结汇、售汇业务;从事银行卡业务;提供信用证
服务及担保;代理收付款项;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业



务;保险兼业代理业务。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;保险兼业代理
业务以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国
家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)





第二
部分
基金托管人对基金管理人的业务监督和核查


一、
基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资范围、投资对
象进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应按照基金托
管人要求的格式提供投资品种池,以便基金托管人运用相关技术系统,对基金实际投资是否
符合基金合同关于证券选择标准的约定进行监督,对存在疑义的事项进行核查。



本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括债券(包含国债、央行票据、金
融债、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融
资券、公开发行的次级债券)、资产支持证券、同业存单、银行存款(包含协议存款、定期
存款及其他银行存款)、货币市场工具、债券回购以及法律法规或中国证监会允许基金投资
的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。



本基金投资于债券的比例不低于基金资产的
80
%
。本基金持有现金以及到期日在
1
年以
内的政府债券不低于基金资产净值的
5
%
,其中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证
金、应收申购款等。



如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可
以将其纳入投资范围。



二、基金托管人根据有关法律法
规的规定及基金合同的约定,对基金投资、融资比例进
行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:


基金的投资组合应遵循以下限制:


1
、本基金投资于债券的比例不低于基金资产的
80
%



2
、本基金持有现金以及到期日在
1
年以内的政府债券不低于基金资产净值的
5
%
,其中,
现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。



3
、本基金持有一家公司发行的证券,其市值不超过基金资产净值的
10
%;


4
、本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证券的
10
%;


5
、本基金投资于同一原始权益人的各类资产支
持证券的比例,不得超过基金资产净值

10
%;


6
、本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的
20
%;



7
、本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持
证券规模的
10
%;


8
、本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券,不得超
过其各类资产支持证券合计规模的
10
%



9
、本基金应投资于信用级别评级为
BBB
以上(含
BBB
)的资产支持证券。基金持有
资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评级报告发布之日起
3
个月内予以全部卖出;


10
、本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的
40
%
;在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为
1
年,债券回购到期后不得展期;


11
、本基金资产总值不得超过基金资产净值的
140
%



12
、本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过本基金资产净值的
15
%
;因
证券市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所规定比例限制
的,基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;


13
、本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购
交易的
,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保持一致;


14
、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。



除第
2

9

12

13
项外,因证券市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管
理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,基金管理人应当在
10
个交
易日内进行调整,但中国证监会规定的特殊情形除外。



基金管理人应当自基金合同生效之日起
6
个月内使基金的投资组合比例符合基金合同
的有关约定。在上述期间内,本基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金
托管人对基金的投
资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。



法律法规或监管部门取消或变更上述限制,如适用于本基金,基金管理人在履行适当程
序后,则本基金投资不再受相关限制或以变更后的规定为准,但须提前公告,不需要经基金
份额持有人大会审议。



当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度保护基金份额持有人
利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询会计师事务所意见后,可以依照
法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制,无需召开基金份额持有人大会审议。



侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。



三、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定对本托管协议第十五条



第九款基金投资禁止行为进行监督。除本协议另有约定外,基金托管人通过事后监督方式对
基金管理人基金投资禁止行为进行监督。



基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或者从事其他重大关联交
易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循基金份额持有人利益优先原则,防范利益
冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先

到基金托管人的同意,并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审
议,并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项
进行审查。



如法律、行政法规或监管部门取消上述禁止性规定,如适用于本基金,基金管理人在履
行适当程序后,则本基金可不受上述规定的限制,但须提前公告,不需要经基金份额持有人
大会审议。



四、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人参与银行间
债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行
业标准的、经慎重选
择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各交易对手
所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择
交易对手。基金托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行
交易。基金管理人可以每半年对银行间债券市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单
确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。如基金
管理人根据市场情况需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应及时向基
金托管人说明理由,协商解决。



基金管理人负责对交易
对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,并负
责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。基金托管人则根据银行间债券市场成交
单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对
手或交易方式进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托管人不承担由此造成
的任何损失和责任。



五、基金如投资银行存款,基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对
基金投资银行存款的交易对手范围是否符合有关规定进行监督;基金管理人在签署银行存款
协议前,应提前就账户开立、资金划付和存单
交接等需要基金托管人配合操作事宜与基金托
管人协商一致。




六、基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人投资流通受
限证券进行监督。



基金管理人投资流通受限证券,应事先根据中国证监会相关规定,明确基金投资流通受
限证券的比例,制订严格的投资决策流程和风险控制制度,防范流动性风险、法律风险和操
作风险等各种风险。基金托管人对基金管理人是否遵守相关制度、流动性风险处置预案以及
相关投资额度和比例等的情况进行监督。首次投资流通受限证券前,基金管理人应与基金托
管人就流通受限证券投资签订风险控制补充协议。



本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限责任公司或中央国债登记
结算有限责任公司、银行间清算所股份有限公司负责登记和存管,并可在证券交易所或全国
银行间债券市场交易的证券。



本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下,基金管理人负责相关工作的
落实和协调,并确保基金托管人能够正常查询。因基金管理人原因产生的受限证券登记存管
问题,造成基金托管人无法安全保管本基金资产的责任与损失,及因流通受限证券存管直接
影响本基金安全的责任及损失,由基金管理人承担。



本基金投资流通受限证券,不得预付任何形式的保证
金。



基金管理人对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责,确保对相关风险采取积极有
效的措施,在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎回或市场发生
剧烈变动等原因而导致基金现金周转困难时,基金管理人应保证提供足额现金确保基金的支
付结算。对本基金因投资流通受限证券导致的流动性风险,基金托管人不承担任何责任。如
因基金管理人违反基金合同导致本基金出现损失致使基金托管人承担连带赔偿责任的,基金
管理人应赔偿基金托管人由此遭受的损失。



基金托管人根据有关规定有权对基金管理人进行以下事项监督:(
1
)本基金投
资流通受
限证券时的法律法规遵守情况;(
2
)在基金投资流通受限证券管理工作方面有关制度、流动
性风险处置预案的建立与完善情况;(
3
)有关比例限制的执行情况;(
4
)信息披露情况;


相关法律法规对基金投资流通受限证券有新规定的,从其规定。



七、基金管理人应当对投资中期票据业务进行研究,认真评估中期票据投资业务的风险,
本着审慎、勤勉尽责的原则进行中期票据的投资业务。基金管理人根据法律、法规、监管部
门的规定,制定了经基金管理人董事会批准的基金投资中期票据相关制度(以下简称“《制
度》”),以规范对中期票据的投资决策流程、
风险控制。基金管理人《制度》的内容与本协
议不一致的,以本协议的约定为准。




八、基金托管人应根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约定,对基金资产净值计
算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相
关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。




、基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、
基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠
正,并及时向中国证监会报告。基金管理人应积极配合和协助基
金托管人的监督和核查。基
金管理人收到通知后及时核对并回复基金托管人,对于收到的书面通知后应在下一工作日及
时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违
规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随
时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未
能在限期内纠正的,基金托管人应报告中国证监会。



十、基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议对
基金业务执行核查。对基金托管人发出的书面提示
,基金管理人应在规定时间内答复并改正,
或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基金合同和本托管协
议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合提供相关数据资
料和制度等。





、若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规
和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人,由此造成的损失由
基金管理人承担,并及时向中国证监会报告。





、基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知
基金管理人限期纠正,并将纠
正结果报告中国证监会。基金管理人无正当理由,拒绝、阻挠
对方根据本托管协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情
节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。



十三
、基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定,对侧袋机制启用、特定
资产处置和信息披露等方面进行监督,侧袋机制的具体规则依照相关法律法规的规定和基金
合同的约定执行。






第三部分
基金管理人对基金托管人的业务核查


一、基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人安
全保管基金
财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理人计



算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露
和监督基金投资运作等行为。



二、基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未执
行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合
同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收
到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,并保
证在规定期限内及时
改正。在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复查,
督促基金托管人改正。基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交
相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并
改正。



三、基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协议对
基金业务执行核查,包括但不限于:对基金管理人发出的书面提示,基金托管人应在规定时
间内答复并改正,或就基金管理人的疑义进行解释或举证;基金托管人应积极配合提供相关
资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性




四、基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知基
金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对
方根据本协议规定行使监督权,或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重
或经基金管理人提出警告仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。






第四部分
基金财产的保管


一、基金财产保管的原则


1
、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金财产的债权,不得与
基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销;不同基金财产的债权债务,不得相互抵
销。

基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任,其债权人不得对基金财产行使请求冻
结、扣押和其他权利。



2
、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行
清算的,基金财产不属于其清算财产。



3
、基金托管人应安全保管基金财产。未经基金管理人依据合法程序作出的合法合规指
令,基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何财产。非因基金财产本身承担的债务,
不得对基金财产强制执行。



4
、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户。




5
、基金托管人对所托管的不同基金财产分
别设置账户,独立核算,分账管理,确保基
金财产的完整与独立。



6
、除依据法律法规规定和基金合同约定外,基金托管人不为自己及任何第三人谋取利
益,基金托管人违反此义务,利用基金财产为自己及任何第三方谋取利益,所得利益归于基
金财产。



7
、基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定保管基金财产,
如有特殊情况双方可另行协商解决。基金托管人未经基金管理人的指令,不得自行运用、处
分、分配本基金的任何资产。



8
、对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日
期并通知基金托管人,到账日
基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管
理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿
基金财产的损失。



9
、除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金财产。



二、基金募集期间及募集资金的验资


1
、基金募集期间募集的资金应存于开立的“基金募集专户”。该账户由基金管理人开立
并管理。



2
、基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、基金份额
持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将属于基金财产的全

资金划入基金托管人为本基金开立的基金银行账户,同时在规定时间内,聘请具有从事证
券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资报告由参加验资的
2
名或
2
名以上中国注册会计师签字并加盖会计师事务所公章方为有效。



3
、若基金募集期限届满或基金停止募集时,未能达到基金合同生效的条件,由基金管
理人按规定办理退款等事宜,基金托管人应提供充分协助。



三、基金的银行账户的开立和管理


1
、基金托管人应负责本基金的银行账户的开设和管理。



2
、基金托管人应以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,并根据基金管理
人合法合规的指令办理资金收付。账户名称、账户预留印鉴以基金管理人向基金托管人出具
的开户委托文件为准,基金托管人负责账户预留印鉴的保管和使用。该账户为不可提现账户。



3
、基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金
管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基
金业务以外的活动。



4
、基金银行账户的开立和管理应符合银行业监督管理机构的有关规定。



5
、在符合法律法规规定的条件下,基金托管人可以通过基金托管人专用账户办理基金
资产的支付。




四、基金证券账户
与结算备付金账户的开设和管理


1
、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司为基金开立
基金托管人与本基金联名的证券账户。



2
、基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基
金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任何账
户进行本基金业务以外的活动。



3
、基金证券账户的开立由基金托管人负责,账户资产的管理和运用由基金管理人负责。



4
、基金托管人以自身法人名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账户,
并代表所托管的基金完成与中
国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作,基金管理
人应予以积极协助。结算备付金、证券结算保证金等的收取按照中国证券登记结算有限责任
公司的规定执行。



5
、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种
的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金托管人比照上述关于账
户开立、使用的规定执行。



五、债券托管账户的开立和管理


基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司和银
行间市场清算所股份有限公司的有关规定,在中央国债登记结算有限责任公司、银
行间清算
所股份有限公司开立债券托管账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理人和
基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议。



六、定期存款账户的开设与管理


基金投资定期存款在存款机构开立的银行账户,包括实体或虚拟账户。定期存款账户户
名应与托管专户保持一致
,
该账户预留印鉴经与基金托管人商议后预留。基金管理人应该在
合理的时间内进行定期存款的投资和支取事宜。对于任何的定期存款投资,基金管理人都必
须和存款机构签订定期存款协议,协议内容应至少包含起息日、到期日、存款金额、存款账
户、存款利率、存
款是否可以提前支取、定存到期支取账户、存款证实书如何交接以及存款
证实书不得转让质押等条款。协议须约定基金托管人经办行名称、地址和账户,并将本基金
托管专户指定为唯一回款账户,协议中涉及基金托管人相关职责的约定须由基金管理人和基
金托管人双方协商一致后签署。



七、其他账户的开设和管理


1
、因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规定开立,在
基金管理人和基金托管人商议后由基金托管人负责开立。新账户按有关规定使用并管理。



2
、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。



八、
基金财产投资的有关有价凭证等的保管


基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人的保管库,也



可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
/
深圳
分公司、银行间市场清算所股份有限公司或票据营业中心的代保管库,保管凭证由基金托管
人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让,由基金管理人和基金托管人共同办理。基金托
管人对由基金托管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任,但基金托管人应妥善保
管凭证。



九、与基金财产有关的重大合同的保管


与基金财产有关的重大合同的签署,由
基金管理人负责。由基金管理人代表基金签署的、
与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人保管。除本协议另有规定
外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大合同包括但不限于基金年度审计合
同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生的重大合同,基金管理人应保证基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限为基金合同终止后
15
年,法
律法规或监管规则另有规定的,从其规定。对于无法取得二份以上的正本的,基金管理人应
向基金托管人提供加盖公章的合同传真件,未经双方协商或未在合同约定范围内
,合同原件
不得转移。






第五部分
基金资产净值计算
与会计核算


一、基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序


1
、基金资产净值


基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。



各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后,基金资产净值除以当日该类基金份额的余
额数量计算,精确到
0
.
0001
元,小数点后第
5
位四舍五入。基金管理人可以设立大额赎回
情形下的净值精度应急调整机制。国家另有规定的,从其规定。



基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值,并按规定公告。



2
、复核程序


基金管理人每个工作日对基金
资产进行估值后,将各类基金份额净值结果以双方约定的
方式提交给基金托管人,经基金托管人复核无误后,以约定的方式将复核结果提交给基金管
理人,由基金管理人依据基金合同和有关法律法规对外公布。



3
、根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。

本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关
各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照基金管理人对基金资产净值的
计算结果对外予以公布。



二、基金资产估值方法和特殊情形的处理


1
、估值对象


基金所拥有的债
券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。




2
、估值原则


基金管理人在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,应符合《企业会计准则》、
监管部门有关规定。




1
)对存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种,在估值日有报价的,
除会计准则规定的例外情况外,应将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计
量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用最近交易
日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值
的,应对报价进行调整,确定公允价值




与上述投资品种形同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并
在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制
是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不
应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。




2
)对不存在活跃市场的投资品种,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据
和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观
察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实
可行的情况下,才可
以使用不可观察输入值。




3
)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,使潜在估
值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0
.
25
%
以上的,应对估值进行调整并确定公允
价值。



3
、估值方法



1
)证券交易所上市的有价证券的估值


1
)交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(基金合同另有约定的除外),选取估值
日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值,具体估值机构由基金管理人与基金
托管人另行协商约定;


2
)交易所上市实行全价交易的债券,选取第三方估值机构提供的估值全价减去
估值全
价中所含的债券应收利息(税后)得到的净价进行估值。



3
)对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的有价证券,对存在活跃市场的情况下,
应以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值进行估值;对于活跃市场报价未能代
表计量日公允价值的情况下,应对市场报价进行调整,确认计量日的公允价值;交易所上市
不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价
值的情况下,按成本估值。



4
)交易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按成本估值。




2
)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,以第三方估值



机构提供的价格数据估值;对银行间市场未上市,且第三方估值机构未提供估值价格的债券,
按成本估值。




3
)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。




4
)持有的银行定期存款或通知存款以本金列示,按协议或合同利率逐日确认利息收
入。




5
)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。




6
)当本基金发生大额申购或赎回情形时,基金
管理人可以采用摆动定价机制,以确
保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监管部门、自律组织
的规定。




7
)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最
新规定估值。



如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法
律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,
双方协商解决。



根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基
金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金
有关的会计问题,如经相关各方
在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算
结果对外予以公布。



4
、特殊情况的处理



1
)基金管理人或基金托管人按估值方法的第(
5
)项进行估值时,所造成的误差不作
为基金资产估值错误处理。




2
)由于不可抗力原因,或由于证券交易所、登记结算公司及存款银行等第三方机构
发送的数据错误,或国家会计政策变更、市场规则变更等,基金管理人和基金托管人虽然已
经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但未能发现错误的,由此造成的基金资产估值错
误,基金管理人和基金托管
人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要
的措施消除或减轻由此造成的影响。



三、基金份额净值错误的处理方式


1
、基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确
性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后
4
位以内(含第
4
位)发生估值错误时,视为
该类基金份额净值错误。



基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采
取合理的措施防止损失进一步扩大:错误偏差达到该类基金份额净值的
0
.
25
%
时,基金管理
人应当通报基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达
到该类基金份额净值的
0
.
5
%
时,



基金管理人应当公告,并报中国证监会备案;前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,
从其规定。如果行业另有通行做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原
则进行协商。



2
、当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时,基金
管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔偿:



1
)本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的会计问题,如经双
方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,由
此给基金份
额持有人和基金财产造成的损失,由基金管理人负责赔付。




2
)若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,而且基金托
管人未对计算过程提出疑义或要求基金管理人书面说明,基金份额净值出错且造成基金份额
持有人损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或基金
支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照基金管理费和基金托管费的比例各自承担相
应的责任。




3
)如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核
对,尚不能达成一致时,为避免不能按时公布基金
份额净值的情形,以基金管理人的计算结
果对外公布,由此给基金份额持有人和基金造成的损失,由基金管理人负责赔付。




4
)由于基金管理人提供的信息错误(包括但不限于基金申购或赎回金额等),进而导
致基金份额净值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的损失,由基金管理人负责赔
付。



3
、基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管
理人计算结果为准。



4
、前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定处理。如果行业另有通行
做法,双方当事人应本着平等和保护基金份额持有人利益的原则进行协商。



四、暂停估值的情形


1
、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;


2
、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;


3
、当特定资产占前一估值日基金资产净值
50
%
以上的,经与基金托管人协商确认后,
基金管理人应当暂停估值,并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回申请的措施;


4
、法律法规、中国证监会和基金合同认定的其它情形。



五、实施侧袋机制期间的基金资产估值


本基金实施侧袋机制的,应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并披露主袋账户
的基金份额净值,暂停披露侧
袋账户的基金份额净值。



六、基金会计制度


按国家有关部门规定的会计制度执行。




七、基金账册的建立


基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人、基金托管人分别
独立地设置、记录和保管本基金的全套账册。基金托管人按规定制作相关账册并与基金管理
人核对。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在分歧,应以基金管理人的处理方法
为准。若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的,
以基金管理人的账册为准。



八、基金财务报表与报告的编制和复核


1
、财务报表的编制


基金财务报表由
基金管理人编制,基金托管人复核。



2
、报表复核


基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对不符时,
应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全一致。



3
、财务报表的编制与复核时间安排



1
)报表的编制


基金管理人应当在每月结束后
5
个工作日内完成月度报表的编制;在每个季度结束之日

15
个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起
60
日内完成基金半年度报
告的编制;在每年结束之日起
90
日内完成基金年度报告的编制。基金年度报告的财务会计
报告应当经过审计。基金合同生效
不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半
年度报告或者年度报告。




2
)报表的复核


基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托管人在复核
过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共同查明原因,进行调整,
调整以国家有关规定为准。



基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。



九、基金管理人应在编制季度报告、半年度报告或者年度报告之前及时向基金托管人提
供基金业绩比较基准的基础数据和编制结果。






第六部分
基金份额持有人名册的保管


基金份额持有人
名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。基金份额持
有人名册由基金登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,保存期自基金账户销户之日起
不少于
20
年,基金管理人和基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于
15
年,法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。如不能妥善保管,则按相关法规承担责
任。



在基金托管人要求或编制半年报和年报前,基金管理人应将有关资料送交基金托管人,



不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管
的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他
用途,并应遵守保密义务。






第七部分
争议解决方式


各方当事人同意,因托管协议而产生的或与托管协议有关的一切争议,如经友好协商未
能解决的,均应提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁,
仲裁地点为北京市。仲裁裁决是终局性的并对各方均有约束力。除非仲裁裁决另有决定,仲
裁费用由败诉方承担。



争议处理期间,本托管协议双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续
忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权
益。



托管协议受中国法律(为本协议之目的,不
含港澳台立法)管辖。






第八部分
托管协议的变更、终止与基金财产的清算


一、托管协议的变更程序


本托管协议双方当事人经协商一致,可以对本托管协议进行修改。修改后的新托管协议,
其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会备案。



二、基金托管协议终止的情形


1
、《基金合同》终止;


2
、基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;


3
、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;


4
、发生法律法规或基金合同规定的终止事项。




、基金财产的清算


1
、基金财产清算小组



1
)自出现基金合同终止事由之日起
30
个工作日内成立基金财产清算小组,基金管理
人或临时基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。




2
)在基金财产清算小组接管基金财产之前,基金管理人和基金托管人应按照基金合
同和托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责。




3
)基金财产清算小组成员由基金管理人或临时基金管理人、基金托管人、具有从事
证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组
可以聘用必要的工作人员。




4
)基金财产清算小组负责基
金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清
算小组可以依法进行必要的民事活动。



2
、基金财产清算程序



基金合同终止,应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产
清算程序主要包括:



1
)基金合同终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;



2
)对基金财产和债权债务进行清理和确认;



3
)对基金财产进行估值和变现;



4
)制作清算报告;



5
)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法
律意见书;



6
)将清算报告报中国证监会备案并公告;



7
)对基金剩余
财产进行分配。



基金财产清算的期限为
6
个月,但因本基金所持证券的流动性受到限制而不能及时变现
的,清算期限相应顺延。



3
、清算费用


清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用,清算费用
由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。



4
、基金财产清算剩余资产的分配


依据基金财产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费
用、交纳所欠税款并清偿基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。



5
、基金财产清算的公告


清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算
报告经会计师事务所审计并由律
师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报
告报中国证监会备案后
5
个工作日内由基金财产清算小组进行公告。



6
、基金财产清算账册及文件的保存


基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存
15
年以上。




  中财网
各版头条
大爆奖官网_大爆奖手机app-官网推荐?